|
№
|
Наименование операции
|
Сумма по операциям
|
|
В-1/2
|
В-3/4
|
В-5/6
|
В-7/8
|
В-9/10
|
|
1
|
Со склада сотрудникам выдана спецодежда
|
32000
|
15000
|
15600
|
16300
|
16800
|
|
2
|
От поставщика СП «Либерти» принят счет к оплате за поставку комплекта персональной вычислительной техники:
- сметная стоимость
-НДС
|
150390
21345
|
150000
22880
|
150450
22950
|
150430
22940
|
150450
22950
|
|
3
|
Акцептован счет транспортной организации за доставку персональной вычислительной техники
-НДС
|
3000
?
|
2870
?
|
4020
?
|
2010
?
|
2040
?
|
|
4
|
Комплекс персональных ЭВМ принят в эксплуатацию
|
?
|
?
|
?
|
?
|
?
|
|
5
|
Спортивным комплексом приобретены строительные материалы у ООО «Стройдвор».
- НДС
|
27000
?
|
30000
?
|
30000
?
|
28000
?
|
32000
?
|
|
6
|
Начислена амортизация н/а
|
11840
|
11450
|
11900
|
11880
|
12000
|
|
7
|
Начислена амортизация ОС
|
136020
|
135630
|
136080
|
102600
|
135600
|
|
8
|
Приобретены спортивные снаряды
|
21000
|
20300
|
32000
|
10200
|
14000
|
|
9
|
Оплачены счета поставщиков материалов, транспортной организации и СП «Либерти»
|
?
|
?
|
?
|
?
|
?
|
|
10
|
Начислены проценты за IV квартал по кредитам банка
|
11800
|
12000
|
23000
|
11600
|
16470
|
|
11
|
На расчетный счет спортивного комплекса от заказчика поступили денежные средства, по оплате годовых карт на обслуживание в клуб
-НДС
|
562000
85730
|
568000
8664
|
605000
9229
|
625000
9534
|
630000
?
|
|
12
|
Выписан счет заказчику на оказание услуги
|
?
|
?
|
?
|
?
|
?
|
|
13
|
Отражается фактическая себестоимость услуг
|
422000
|
485000
|
460000
|
570000
|
530000
|
|
14
|
Определяется финансовый результат от реализации
|
?
|
?
|
?
|
?
|
?
|
|
15
|
От клиента приняты в кассу денежные средства на посещение сауны
|
1600
|
1300
|
1600
|
1500
|
1200
|
|
16
|
Спортивный комплекс реализует неиспользованные материалы
-НДС
Списывается фактическая себестоимость реализ. материалов
|
65000
?
41000
|
35000
?
27000
|
40000
?
30000
|
55000
?
40000
|
45000
?
38000
|
|
17
|
Списан фин.рез-тат от реализации
|
?
|
?
|
?
|
?
|
?
|
|
18
|
Получен штраф за несоблюдение договорных обязательств
|
135000
|
141000
|
31500
|
10430
|
1300
|
|
20
|
С р/с спортивного комплекса оплачен счет за пользование сотовой связь
|
3600
|
4500
|
2800
|
4700
|
3200
|
|
21
|
Начислена з/п инструкторам
|
180000
|
500000
|
135000
|
150400
|
156000
|
|
22
|
Начислены социальные взносы
|
?
|
?
|
?
|
?
|
?
|
|
21
|
Удержан налог на доходы
|
23400
|
?
|
?
|
?
|
?
|
|
22
|
Начислены отпускные за месяц
|
15390
|
15390
|
15450
|
15430
|
16000
|
|
23
|
Начислено пособие по временной нетрудоспособности менеджеру
|
9150
|
11539
|
11545
|
10400
|
1155
|
|
24
|
Выплачен штраф автотранспортному предприятию
|
20900
|
30790
|
2050
|
3004
|
2500
|
|
25
|
Перечислены суммы взносов по социальному страхованию и обеспечению
|
?
|
?
|
?
|
?
|
?
|
|
26
|
Перечислен в бюджет налог на доходы
|
23400
|
?
|
?
|
?
|
?
|
|
27
|
Получено в кассу для выплаты з/п работникам предприятия
|
?
|
?
|
?
|
?
|
?
|
|
28
|
Выдана з/п работникам предприятия
|
135000
|
460390
|
98000
|
115000
|
116200
|
|
29
|
Возвращена на р/с невыплаченная в срок заработная плата
|
?
|
?
|
?
|
?
|
?
|
|
30
|
Произведены отчисления в резерв предстоящих расходов
|
26500
|
34500
|
21500
|
10200
|
20100
|
|
31
|
Начислены дивиденды учредителям предприятия
|
79000
|
105000
|
83000
|
35000
|
40100
|
|
32
|
Начислены дивиденды учредителям, не работающим на предприятие
|
94000
|
40600
|
35000
|
44000
|
36000
|
|
33
|
Перечислены дивиденды учредителям
|
94000
|
40600
|
35000
|
44000
|
36000
|
|
34
|
Списывается сальдо прочих доходов и расходов за год
|
?
|
?
|
?
|
?
|
?
|
|
35
|
Возвращен краткосрочный кредит, сумма списана с р/счета:
а) основная сумма долга;
б) проценты за IV квартал.
|
?
|
?
|
?
|
?
|
?
|
|
36
|
Списаны расходы на продажу
|
?
|
?
|
?
|
?
|
?
|
|
37
|
Начислено в расчет по налогу на прибыль за декабрь
|
?
|
?
|
?
|
?
|
?
|
|
38
|
Перечислено с р/с в бюджет в расчет по налогу на прибыль за декабрь
|
?
|
?
|
?
|
?
|
?
|
|
39
|
В порядке реформации баланса отражается сума нераспределенной прибыли
|
?
|
?
|
?
|
?
|
?
|
