|
1
|
01 марта
Требование - накладная №126
Отпущены со склада №1 в цех основного производства следующие материалы:
|
|
|
- ДСП ламинированное (м2)
|
12
|
|
- окантовка пластмассовая (м)
|
15
|
|
- полкодержатели пластмассовы (м)
|
34
|
|
- штангодержатели (м)
|
4
|
|
- уплотнитель (м)
|
11
|
|
- ручки (шт.)
|
6
|
|
- шурупы с дюбелями (шт.)
|
4
|
|
- штанги металлические (м)
|
4
|
|
- двери зеркальные (шт.)
|
3
|
|
- двери из ДСП (шт.)
|
-
|
|
- ДВП ламинированное (м2)
|
4
|
|
- вешалки металлические выдвижные (шт.)
|
4
|
|
2
|
2 марта
Акцептован счёт-фактура №67 ООО «Техсервис» за проведение технического обслуживания производственного оборудования, в т.ч.
|
11 300
|
|
НДС со стоимости услуг по обслуживанию производственного оборудования
|
?
|
|
3
|
2 марта
Приходный кассовый ордер № 225
Получены деньги в кассу:
|
|
|
- для выплаты заработной платы за 2-ую половину февраля
|
43 700
|
|
- на командировочные расходы
|
11 000
|
|
4
|
2 марта
Расчётно-платёжная ведомость №4
Выдана заработная плата за 2-ую половину февраля
|
43 700
|
|
5
|
3 марта
Расходный кассовый ордер №198
Выдано Шилову А.А. под отчет на командировочные расходы
|
11 000
|
|
6
|
4 марта
Расчётно-платёжная ведомость №4
Депонированы не выданные суммы заработной платы
|
?
|
|
7
|
4 марта
Расходный кассовый ордер №199
Депонированная заработная плата возвращена на расчетный счет
|
?
|
|
8
|
6 марта
Выписка банка №7
Платёжное поручение № 77 и 78
Погашена задолженность перед:
|
|
|
- внебюджетными фондами
|
73 220
|
|
- бюджетом
|
87 000
|
|
9
|
Акцептованы счета организаций:
|
|
|
7 марта
Счёт-фактура №189 ОАО «ТЭС»
- паровое отопление цехов, в т.ч.
|
17 450
|
|
- НДС со стоимости услуг по отоплению
|
?
|
|
Счёт-фактура № 229 ООО «Филин»
- охрану территорий и помещений в ночное время, в т.ч.
|
13 570
|
|
- НДС со стоимости услуг по охране
|
?
|
|
10
|
12 марта
Выписка банка № 8
Поступили деньги от покупателей за отгруженную в феврале продукцию
|
33 780
|
|
11
|
15 марта
Выписка банка № 9
Платёжное поручение № 79
С расчетного счета перечислены денежные средства для приобретения авиабилетов
|
6 520
|
|
12
|
16 марта
Приходный кассовый ордер № 226
Оприходованы авиабилеты № 0009963 Тюмень – Москва и № 0009964 Москва – Тюмень, в т.ч.
|
?
|
|
НДС со стоимости билетов
|
?
|
|
13
|
16 марта
Расходный кассовый ордер № 200
Для поездки в командировку экономисту Сидорову А.И. выданы авиабилеты
|
?
|
|
14
|
16 марта
Акт инвентаризации материально-производственных запасов №2
При проведении инвентаризации обнаружена недостача материалов на складе:
|
|
|
- вешалки металлические (шт.)
|
8
|
|
- ручки (шт.)
|
9
|
|
- окантовка пластмассовая (м)
|
10
|
|
15
|
16 марта
Расчётно-платёжная ведомость № 5
Начислена зарплата рабочим основного производства за март (первая половина)
|
79 230
|
|
16
|
16 марта
Расчётно-платёжная ведомость № 5
Произведены удержания НДФЛ из заработной платы
|
?
|
|
17
|
16 марта
Сводная расчётная ведомость № 3
Начислены страховые взносы
|
?
|
|
18
|
17 марта
Расчётно-платёжная ведомость
№ 6
Начислена зарплата персоналу администрации предприятия за март (первая половина)
|
44 536
|
|
19
|
17 марта
Расчётно-платёжная ведомость № 6
Произведены удержания из заработной платы за март (первая половина):
|
|
|
- НДФЛ
|
?
|
|
- по исполнительным листам
|
12 960
|
|
20
|
17 марта
Сводная расчётная ведомость № 3
Начислены страховые взносы
|
?
|
|
21
|
18 марта
Выписка банка № 10
Приходный кассовый ордер № 227
Получены деньги в кассу для выплаты зарплаты за март (первая половина)
|
?
|
|
22
|
18 марта
Расчётно-платёжная ведомость № 7
Выдана зарплата за март (первая половина)
|
87 330
|
|
23
|
18 марта
Расчётно-платёжная ведомость № 7
Депонирована неполученная в срок заработная плата
|
?
|
|
24
|
18 марта
Выписка банка № 10
Неполученная в срок заработная плата внесена на расчетный счет
|
?
|
|
25
|
19 марта
Акт инвентаризации материально-производственных запасов №2, приказ руководителя № 42
50% суммы недостачи удержано с материально ответственного лица Макаровой К.И.
|
?
|
|
26
|
19 марта
Приказ руководителя № 42
Остальная сумма недостачи списана за счет средств предприятия
|
?
|
|
27
|
20 марта
На основании авансового отчета № 12 стоимость авиабилетов списана с подотчетного лица Сидорова А.И.
|
?
|
|
28
|
21 марта
Авансовый отчёт № 13
Часть задолженности перед разными кредиторами погашена наличными через подотчетное лицо (Иванов К.М.)
|
10 000
|
|
29
|
21 марта
Приходный кассовый ордер № 228
Остаток подотчетных сумм внесен Ивановым К.М. в кассу
|
?
|
|
30
|
21 марта
Утвержден авансовый отчет № 14 Шилова А.А. (срок командировки с 15.03 по 24.03)
|
|
|
- проездные документы:
Тюмень – Новосибирск
Новосибирск – Тюмень
(в т.ч. НДС)
|
3400
3400
|
|
- счет гостиницы (в т.ч. НДС)
|
2 100
|
|
- суточные (в пределах норм, установленных для целей исчисления НДФЛ)
|
?
|
|
31
|
22 марта
Приходный кассовый ордер № 229
(Расходный кассовый ордер № 201)
Неиспользованные подотчетные суммы возвращены Шиловым А.А. в кассу (выдан перерасход из кассы организации)
|
?
|
|
32
|
22 марта
Приходный кассовый ордер № 230 (229)
Сумма недостачи внесена Макаровой К.И. в кассу
|
?
|
|
33
|
23 марта
Бухгалтерская справка-расчёт 21
Начислена сумма ежемесячных процентов за пользование кредитом банка (срок 9 мес., ставка 24%вгод)
|
?
|
|
34
|
23 марта
Выписка банка № 11
Платёжное поручение № 80
С расчетного счета перечислен процент по кредиту
|
?
|
|
35
|
24 марта
Протокол собрания акционеров
По решению собрания акционеров начислены дивиденды акционерам–работникам организации (60% нераспределенной на начало отчетного периода прибыли)
|
?
|
|
36
|
24 марта
Бухгалтерская справка-расчёт 22
Удержан НДФЛ с дивидендов
|
?
|
|
37
|
25 марта
Счёт-фактура №39 ЗАО «Альянс»
На складе предприятия оприходованы ДСП, полученные от поставщика
|
54 000
|
|
38
|
25 марта
Выписка банка № 12
Получен целевой краткосрочный кредит для оплаты приобретенных ДСП
|
?
|
|
39
|
25 марта
Выписка банка № 12
Платёжное поручение № 81
За счет средств полученного кредита оплачено поставщику за поставку ДСП
|
?
|
|
40
|
26 марта
Выписка банка № 13
На расчетный счет поступили штрафы от покупателей за просрочку платежей за поставленную ранее продукцию
|
27 000
|
|
41
|
26 марта
Бухгалтерская справка-расчёт 23
Арендная плата за офисное помещение, уплаченная авансом в январе, включена в затраты отчетного периода
|
4 700
|
|
42
|
26 марта
Выписка банка № 13
На расчетный счет поступила сумма процентов за остаток денежных средств на расчетном счете
|
19 000
|
|
43
|
27 марта
Бухгалтерская справка-расчёт 24
Начислена сумма пеней за несвоевременную уплату налоговых платежей в бюджет
|
11 000
|
|
44
|
27 марта
Выписка банка № 14
Платёжное поручение № 82
Перечислена с расчетного счета сумма пеней за несвоевременную уплату налоговых платежей в бюджет
|
?
|
|
45
|
28 марта
Выписка банка № 15
Платёжное поручение № 83
Перечислено с расчетного счета банку за расчётно-кассовое обслуживание
|
7 000
|
|
46
|
29 марта
Расчётно-платёжная ведомость
№ 8
За счет резерва на оплату отпусков начислены отпускные работникам предприятия
|
51 000
|
|
47
|
29 марта
Сводная расчётная ведомость 3
Начислены страховые взносы
|
?
|
|
48
|
29 марта
Расчётно-платёжная ведомость
№ 8
Удержан НДФЛ с сумы начисленных отпускных
|
?
|
|
49
|
30 марта
Бухгалтерская справка-расчёт № 25
За март начислена амортизация основных средств предприятия:
|
|
|
- производственного назначения
|
?
|
|
- общезаводского назначения
|
?
|
|
50
|
31 марта
Бухгалтерская справка-расчёт 26
Списаны общехозяйственные расходы на себестоимость продукции
|
?
|
|
51
|
31 марта
Бухгалтерская справка-расчёт 27
Списаны общепроизводственные расходы на себестоимость продукции
|
?
|
|
52
|
31 марта
Накладная на внутреннее перемещение 12
Принята к учету выпущенная на склад готовая продукция по фактической производственной себестоимости
|
?
|
|
53
|
31 марта
Акт инвентаризации незавершённого производства №3
Затраты в незавершенном производстве на конец месяца составили
|
14 100
|
|
54
|
31 марта
Выписка банка № 16,
Приходный кассовый ордер № 231 (230)
Получены деньги в кассу для выплаты отпускных и дивидендов
|
?
|
|
55
|
31 марта
Расходный кассовый ордер № 201 (202)
Выданы отпускные и дивиденды работникам предприятия
|
?
|
|
56
|
31 марта
Счёт-фактура № 18
Накладная № 18
Отгружены 15 офисных гарнитуров в магазин розничной торговли ЗАО «Магнат»:
|
|
|
- производственная себестоимость реализованной продукции
|
273 050
|
|
- предъявлены счета к оплате за реализованную продукцию в т.ч. НДС
(рассчитать отпускную цену)
|
|
|
- начислен НДС на стоимость реализованной продукции
|
|
|
57
|
31 марта
- счёт-фактура ООО «Авто-лизинг» № 122
начислен арендодателю и включен в себестоимость реализованной продукции арендный платеж за краткосрочную аренду грузового а/м, используемого для перевозки мебели (в т.ч. НДС)
|
7 800
|
|
- НДС по начисленному арендному платежу
|
?
|
|
- определён финансовый результат от реализации продукции
|
?
|
|
58
|
31 марта
Счёт-фактура № 19
Накладная № 19
Передан ООО «Металлоконструкция» по договору купли-продажи металлорежущий станок:
|
|
|
- определена остаточная стоимость станка
|
?
|
|
- цена реализации по договору
|
83 200
|
|
- НДС с цены реализации
|
?
|
|
59
|
31 марта
- акт выполненных работ № 82
счёт-фактура № 97 ООО «Техсервис»
начислено вознаграждение за проведение демонтажных работ
|
3 300
|
|
60
|
31 марта
Выписка банка № 16
Поступили на расчетный счет денежные средства от ЗАО «Магнат» за реализованную в марте продукцию (60%)
|
?
|
|
61
|
31 марта
Выписка банка № 16
Платёжное поручение № 84, 85, 86
С расчетного счета перечислено за:
|
|
|
- проведение технического обслуживания оборудования
|
?
|
|
- паровое отопление
|
?
|
|
- оказание охранных услуг
|
?
|
|
62
|
31 марта
Выписка банка № 16
Поступили на расчетный счет дивиденды по акциям, принадлежащим российскому партнеру по бизнесу
|
62 000
|
|
63
|
31 марта
Книга покупок
Определить и поставить на возмещение сумму НДС по оприходованным материальным запасам и услугам
|
?
|
|
64
|
31 марта
Бухгалтерская справка-расчёт № 29
Списаны прочие доходы и расходы на финансовый результат
|
?
|
|
65
|
31 марта
Налоговая декларация,
«Отчёт о финансовых результатах»
Начислен налог на прибыль
|
?
|
