Наименование счета

Сумма

1

2

Основные средства (01)

Амортизация основных средств (02)

Нематериальные активы (04)

Амортизация нематериальных активов

Материалы (10)

Незавершенное производство (20)

Готовая продукция (43)

Касса (50)

Расчетный счет (51)

Задолженность поставщикам (60)

Задолженность покупателей и заказчиков (62)

Задолженность бюджету (68)

Задолженность по социальному страхованию (69)

Задолженность работникам по оплате труда (70)

Задолженность подотчетных лиц (71)

Задолженность кредиторам (76)

Уставный капитал (80)

Резервный капитал (82)

Добавочный капитал (83)

Прибыли убытки (99)

Расчеты по краткосрочным кредитам и займам (66)

Нераспределенная прибыль

8954400

2828800

31200

20,8

67600

10140

24928,8

520

260000

9984

31200

44720

1560

416000

4160

1180,4

5609760

130000

88400

157092

10400

86231,6

№

Содержание хозяйственной операции

Сумма, руб.

1.

С расчетного счета получено в кассу на командировочные расходы

4680

2.

Выдано на командировочные расходы инженеру 

4680

3.

Утвержден авансовый отчет

4056

4.

Внесен в кассу остаток неиспользованного аванса

?

5.

Авансовый отчет № 112 от 5 декабря экспедитора (товарные и кассовые чеки прилагаются)

Приобретены лекала.

3900

6.

Получено с расчетного счета в кассу для выплаты заработной платы

416000

7.

Выплачена заработная плата согласно ведомости

405600

8.

Депонирована не выданная заработная плата

?

9.

а) ошибочно списана банком с расчетного счета сумма

б) получен аванс от покупателя ЗАО «Промсвязь»

7800

116584

10.

Возвращена на расчетный счет сумма депонированной заработной платы

?

11.

Сдан остаток неиспользованного аванса экспедитором

?

12.

Платежное требование-поручение № 12 от 28 ноября Ивановского комбината

Поступил к оплате счет № 12 за искусственную кожу, принятую по приходному ордеру № 8 от 1 декабря:

покупная стоимость

НДС 18%

104000

?

13.

Выписка из расчетного счета от 2 декабря

Оплачено платежное требование-поручение № 12 от 28 ноября Ивановского комбината

?

14.

Акт приема-передачи от 7 декабря

Комбинату № 2 проданы фабрикой:

а) компьютеры по остаточной стоимости (плюс НДС):

- начислен НДС

• первоначальная стоимость компьютеров
• накопленная амортизация
• остаточная стоимость

б) силовые машины по договорной цене (в том числе НДС 18 %)

-  начислен НДС

• первоначальная стоимость
• накопленная амортизация
• остаточная стоимость

?

?

624000

364000

?

  7670000

?

6708000

2548000

?

15.

Выписка из расчетного счета от 10 декабря

Поступили денежные средства на расчетный счет за отгруженные в адрес комбината № 1 компьютеры и силовые машины

?

16.

Акт о ликвидации основных средств № 3 от 15 декабря

Демонтирована швейная машина универсальная старого образца:

-первоначальная стоимость

-накопленная  амортизация

-остаточная стоимость

?

520000

52000

17.

Выписка из расчетно-платежной ведомости за декабрь

начислены

 - заработная плата рабочему за демонтаж швейной машинки

- страховые взносы на заработную плату

4160

?

18.

Накладная на внутреннее перемещение № 12 от 15 декабря. Оприходован металлолом от демонтажа швейной машинки универсальной

10400

19.

Отчет кассира

Выдано по отчет для оплаты перевозки металлолома

1040

20.

Авансовый отчет  на оплату транспортной услуги

780

21.

Счет-фактура № 35 от 20 декабря ООО «Цветмет»

Выставлен счет к оплате за отгруженный металлолом, оставшийся от демонтажа швейной машинки (включая НДС)

61360

22.

Выписка из расчетного счета от 23 декабря

поступила выручка согласно выставленному счету № 35 от 20 декабря  от ООО «Цветмет»;

?

23.

Приходный кассовый ордер № 648 от 20 декабря. Возвращена в кассу неиспользованная подотчетная сумма

?

24.

Отражено сальдо прочих доходов и расходов

?