|
№ п/п
|
Содержание операции, бухгалтерские документы
|
Сумма, руб.
|
|
1
|
2
|
3
|
|
1.
|
Поступило в оплату отгруженной продукции
( мужские шляпы)
|
2173600
|
|
2.
|
Поступило на расчетный счет:
в погашение задолженности от МП "Ольга"(за женские шляпы)
|
613600
|
|
2.2
|
Получена ссуда банка под оплату счетов
|
2392000
|
|
3.
3.1
|
Перечислено с расчетного счета:
Перечислен налог на доходы физических лиц
|
634400
5408
|
|
3.2
|
Перечислено в погашение краткосрочных ссуд
|
2392000
|
|
3.3
|
Начислены проценты за пользование кредитом
|
44200
|
|
3.4
|
Перечислено в оплату процентов за пользование кредитом
|
44200
|
|
4.
|
Приобретено у ООО «Лига» производственное оборудование
- отпускная цена
- НДС
|
2147600
?
|
|
4.2
|
оборудование принято в эксплуатацию
|
?
|
|
4.3
|
НДС принят к вычету
|
?
|
|
5.
5.1
|
Вследствие физического износа списано оборудование
- первоначальная стоимость
- амортизация, начисленная за время эксплуатации
- остаточная стоимость
|
936000
934960
?
|
|
5.2
|
- расходы по демонтажу:
- - оплата труда рабочим, осуществляющим демонтаж
- страховые взносы
|
20800
?
|
|
5.3
|
- оприходованы запасные части, оставшиеся в результате ликвидации
|
113360
|
|
6.
6.1
|
Начислена амортизация, в том числе:
-производственного оборудования
|
832000
|
|
6.2
|
-зданий и хозяйственного инвентаря цехов
|
171600
|
|
6.3
|
-зданий и инвентаря общехозяйственного
назначения
|
42640
|
|
7.
|
Свободные денежные средства перечислены на срочный вклад (депозит)
|
5200000
|
|
8.
|
Начислены проценты по срочному вкладу и зачислены на расчетный счет (1%)
|
?
|
|
9.
9.1
|
Акцептованы счета поставщиков за материалы:
счет № 89 ООО "Москва"
- - фактурная стоимость
- - НДС
|
4420000
?
|
|
9.2
|
счет № 176 ЗАО "Швейный мир"
- - фактурная стоимость
- НДС
|
3120000
?
|
|
10.
|
Оплачены счета поставщиков за поступившие материалы
|
?
|
|
11.
11.1
11.2
|
Оприходованы на склад по учетным ценам поступившие материалы:
- от ООО «Москва»
- от ЗАО «Швейный мир»
|
4160000
4160000
|
|
11.3
|
Списан НДС по поступившим материалам
|
?
|
|
12.
|
Списаны отклонения фактической себестоимости приобретенных материалов от их стоимости по учетным ценам
|
?
|
|
13.
13.1
|
Отпущены со склада и израсходованы в отчетном месяце материалы (по учетным ценам):
для пошива женских и мужских шляп
|
3432000
|
|
13.2
|
-на нужды производственных подразделений
|
6162000
|
|
13.3
|
-на нужды управления
|
2028000
|
|
14.
14.1
|
Распределены и списаны отклонения в стоимости материалов, относящиеся к материалам, использованным для пошива детских платьев, в том числе на
|
?
|
|
14.2
|
- производство
|
?
|
|
14.3
|
- нужды управления
|
?
|
|
15.
|
С расчетного счета в кассу получено для выдачи заработной платы за март
|
4160000
|
|
16.
|
Выдана из кассы заработная плата за март
|
2886000
|
|
17.
17.1
|
Начислена и распределена основная и дополнительная оплата труда за апрель, в том числе :
-рабочим за пошив женских и мужских шляп
|
2288000
|
|
17.2
|
- рабочим, обслуживающим оборудование
|
2080000
|
|
17.3
|
-персоналу цехов
|
468000
|
|
17.4
|
-управленческому персоналу
|
520000
|
|
18.
18.1
|
Начислены страховые взносы на суммы оплаты труда, начисленной:
- рабочим за пошив детских платьев и костюмов
|
?
|
|
18.2
|
- рабочим, обслуживающим оборудование
|
?
|
|
18.3
|
- персоналу цехов
|
?
|
|
18.4
|
- управленческому персоналу
|
?
|
|
19.
|
В конце месяца из начисленных сумм оплаты труда удержан НДФЛ
|
?
|
|
20.
|
- Распределены между изделиями (женские и мужские шляпы) и списаны на затраты производства общепроизводственные расходы
|
?
|
|
21.
|
Сданы на склад готовой продукции и оприходованы по фактической себестоимости:
- женские и мужские шляпы
|
?
|
|
22.
|
Списаны общехозяйственные расходы
|
?
|
