ВАРИАНТ 4

Задание 1

Организация работы с сомнительными, неплатежеспособными и имеющими признаки подделки денежными знаками Банка России.

Задание 2

1.Осуществление операций , при которых клиент, не внося наличные деньги, предъявляет одновременно расходный кассовый документ и приходный кассовый документ:

А) возможно

Б) невозможно

В) возможно по разрешению руководителя  дополнительного офиса

2. при приеме сумки  с наличными деньгами  контролирующий работник проверяет:

А)  наличие на сумке  образца подписи

Б) наличие повреждений на сумке

В) наличие на сумке пломбы, ее целость и соответствие образцу

Г) соответствие номера сумки

3. В течение рабочего дня открытие и закрытие хранилища ценностей:

А)  не производится

Б) производится кассовым работником, которому потребовалось для совершения операций подкрепление денежной наличностью

В) производится  должностными  лицами, ответственными  за сохранность  ценностей

4. Какой бухгалтерской проводкой отражается банковская операция  по выплате наличными суммы депозитного вклада до востребования физическому лицу – нерезиденту после окончания срока действия договора:

А) Дт 20202810    Кт 42304810

Б) Дт 42301810   Кт 20202810

В) Дт 42601810   Кт 20202810

Г) Дт 42301810   Кт 2020810

5. размен наличных денег осуществляется кассовым работником  на основании:

А) справки

Б) заявления

В) квитанции

6. при завершении рабочего дня кассовый работник:

А) составляет отчетную справку 0402112

Б) сдает имеющиеся у него наличные деньги  бухгалтерскому работнику

В)  сдает имеющиеся у него наличные деньги , документы, справку 0402112  заведующему кассой

7. При осуществлении операций  с наличной иностранной валютой и чеками кассовый работник заполняет:

А)  приходный кассовый журнал

Б) расходный кассовый журнал

В) реестр операций с наличной валютой и чеками

8.В случае если в течение рабочего дня операции с наличной валютой не осуществлялись, кассовый работник:

А)Составляет  акт 0402145

Б) составляет реестр

В) составляет справку

9. прием на инкассо денежных знаков иностранного государства осуществляется на основании:

А) описи

Б) справки

В) заявления

10. операции по загрузке , изъятию наличных денег из банкомата производится:

А) двумя кассовыми работниками, на одного из которых возложены контрольные функции.

Б) двумя инкассаторскими  работниками, на одного из которых возложены контрольные функции

В)  Одним кассовым работником.

Задание 3

Коммерческий банк ОАО «Северный» выдал наличные деньги:

1. Физическому лицу Иванову Виктору Петровичу с депозитного счета до востребования   – 20 000 руб.

2. Коммерческому негосударственному предприятию  – 15 000 руб.,

В коммерческий банк ОАО «Северный»  поступило наличными в приходную кассу:

3. От индивидуального предпринимателя  Волкова В.Н. выручка от реализации товаров- 25000,00 руб.

4. От сотрудника банка Козловой Веры Семеновны сумма неизрасходованного аванса на командировочные расходы- 1205,00 руб.

Задание:

1.Указать, какие  кассовые документы необходимо предъявить в банк  указанным выше клиентам.

2.Составьте бухгалтерские проводки по  кассовым операциям банка.

3.Заполните приходный  кассовый ордер ф.0402008. (по четвертой кассовой операции). Приложение №4.