ВАРИАНТ 2

Задание 1

Операции с наличными деньгами при использовании программно-технических средств.

Задание 2

1.Платежный оборот это:

А) процесс непрерывного движения всех платежных средств,обслуживающих хозяйственный оборот

Б) движение денег при выполнении ими своих функций

В) движение наличных денег в качестве средства обращения и средства платежа

2. выпуск наличных денег в обращение организует и осуществляет:

А) правительство РФ

Б) Кредитные организации

В) Центральный Банк РФ

3. Прогноз кассовых оборотов состовляют:

А) по источникам  поступлений  и направлениям  выдач наличных денег

Б) по денежным оборотам

В) по расходным операциям

4. основная задача при состовлении прогноза кассовых оборотов:

А) определение изменения наличной денежной массы и разработка мероприятий  по увеличению  поступлений наличной денежной выручки.

Б)организация резервных фондов  денежной наличности

В) изготовление денежных знаков

5. кредитная организация распорядительным документом определяет:

А) сумму минимального остатка хранения наличных денег  для каждого ее ВСП

Б) минимальную сумму наличных денег  в сумке

В) минимальную сумму выдачи наличных денег

6.  С должностными лицами, ответственными за сохранность  ценностей заключаются договоры:

А) о полной материальной ответственности

Б) о организации ведения кассовой работы

В) об осуществлении контроля

7. при осуществлении операций с наличными деньгами  работникам, ответственным за сохранность ценностей запрещается:

А) выполнять работу  предусмотренную  их должностными инструкциями

Б) передоверять  осуществление операций  с наличными деньгами  другим лицам

В) хранить личные деньги вместе деньгами кредитной организации

8. при осуществлении  кассовых операций операций кассовым работникам  запрещается:

А) уничтожать, производить гашение сомнительных денежных знаков

Б) хранить на рабочем столе ранее принятые от клиентов деньги

В) производить выдачу наличных денег  работнику  кредитной организации

9. касовый работник проверяет в приходном кассовом документе:

А) наличие подписи бухгалтерского работника и ее соответствие образцу

Б) соответствие сумм  наличных денег  цифрами и прописью

Б) соответствие образцу подписи клиента

10. при сдаче сумки с наличными деньгами  организацией:

А) ведомость к сумке 0402300 остается в организации

Б) квитанция к сумке вкладывается в сумку

В) накладная к сумке  представляется в кредитную организацию

Задание 3

В коммерческий банк «ВТБ 25» 01.09.2011г. поступило наличными в приходную кассу:

1. От индивидуального предпринимателя Иванова Н.С. выручка от реализации товаров - 40 000,00 руб.
2. От ООО «Семена» (государственное коммерческое предприятие) невыплаченная заработная плата – 4 200,00 руб.

Коммерческий банк «ВТБ25» 01.09.2011г. выдал наличные деньги

3. Петрову В.С. с депозитного счета до востребования - 20 000,00 руб.
4. Сотруднику банка  Беловой А.К.сумму аванса на  хозяйственные нужды  – 1 200,00 руб.

Задание:

1. Указать, какие  кассовые документы необходимо предъявить в банк  указанным выше клиентам.
2. Заполните объявление на взнос наличными ф.0402001 ИП Иванов Н.С. (по первой кассовой операции). Приложение №2.
3. Составьте бухгалтерские проводки по  кассовым операциям банка.