|
№ пр
|
Сумма
|
Содержание проводки
|
|
|
03.01.
|
|
Введен в эксплуатацию станок
|
|
1
|
26 000,00
|
акт приемки-передачи ОС№1 :ОС
станок
станок
|
|
|
04.01
|
|
Поступили материалы от МП "Биржа"
|
|
1
|
20 900,00
|
накладная № 10 прих ор №1 :ТВ
материалы
Основной склад
МП Биржа
Основной договор
|
|
|
2
|
3 762,00
|
счет-фактура № 5 :ТВ
МП Биржа
<...>
МП Биржа
Основной договор
|
|
|
04.01
|
|
Передана готовая продукция на склад
|
|
1
|
212 000,00
|
накладная № 1 навнутр пер :
готовая продукция
Основной склад
<...>
<...>
Основное подразделение
|
|
|
04.01
|
|
Выставлен счет АТП-9 за перевозку продукции
|
|
1
|
18 600,00
|
стоимость услуг :
готовая продукция
Основной склад
АТП -9
Основной договор
|
|
|
2
|
3 348,00
|
начислен НДС 18% :
АТП -9
<...>
АТП -9
Основной договор
|
|
|
06.01
|
|
Отгружена готовая продукция МП "Импульс"
|
|
1
|
300 100,00
|
товарная накладная № 10 :
МП "Импульс"
Основной договор
Расчеты за продукцию, работы, услуги
себестоимость
18%
Без налога (НП)
|
|
|
2
|
45 777,97
|
счет-фактура № 10 :
<...>
Без налога (НДС)
Налог:начисл./уплач.
|
|
|
07.01
|
|
Получено с рас. счета по чеку № 1 на зар плату
|
|
1
|
42 000,00
|
приход кас ордер № 1 :
Выплата зарплаты
Основной р/с
Получение наличных из банка
|
|
|
07.01
|
|
выплачена зарплата за декабрь 2007г
|
|
1
|
42 000,00
|
платежная ведомость № 1 :
Иванов Сергей Петрович
Выплата зарплаты
|
|
|
07.01
|
|
Выдано Бойко Б.О. на командировку
|
|
1
|
815,00
|
расход ордер № 2 :
Бойко Б.О.
Выдача под авансовый отчет
|
|
|
07.01
|
|
Отражаются операции по расчетному счету
|
|
1
|
28 720,00
|
перечислен ЕСН выписка :
Налог:начисл./уплач.
Бойко Б.О.
Основной р/с
Платежи в бюджет
|
|
|
2
|
20 785,00
|
перечислен НДФЛ, выписка :
Налог:начисл./уплач.
Основной р/с
Платежи в бюджет
|
|
|
3
|
28 700,00
|
оплата поставщику, выписк :
АТП -9
Основной договор
Основной р/с
Оплата поставщику
|
|
|
4
|
135 100,00
|
поступило от покупателя, :
Основной р/с
Поступления от покупателей
МП "Импульс"
Основной договор
Расчеты за продукцию, работы, услуги
|
|
|
5
|
135 000,00
|
получен краткосроч кредит :
Основной р/с
Прочие поступления
Банк
Основной договор
|
|
|
09.01
|
|
Переданы материалы в производство
|
|
1
|
64 000,00
|
требовани-накладная № 3 :
<...>
<...>
Основное подразделение
материалы
Основной склад
|
|
|
09.01
|
|
Утвержден Аванс отчет Бойко Б О по командир расход
|
|
1
|
716,00
|
Аванс отчет № 5 :
<...>
<...>
Основное подразделение
Бойко Б.О.
|
|
|
2
|
128,88
|
начислен НДС сверху 18% :
АТП -9
<...>
Бойко Б.О.
|
|
|
10.01
|
|
Передана готовая продукция на склад
|
|
1
|
135 000,00
|
накладная внутрен № 10 :
готовая продукция
Основной склад
<...>
<...>
Основное подразделение
|
|
|
10.01
|
|
Выставлен счет за производствен услуги
|
|
1
|
55 115,00
|
стоимость услуг :
<...>
<...>
Основное подразделение
РМЗ
Основной договор
|
|
|
2
|
9 920,70
|
начислен НДС 18% :
РМЗ
<...>
РМЗ
Основной договор
|
|
|
13.01
|
|
Поступили материалы от предпр "Темп"
|
|
1
|
89 300,00
|
ст-ть мат-ов по наклад№ 6 :
материалы
Основной склад
Темп
Основной договор
|
|
|
2
|
16 074,00
|
начисл НДС 18% сч-ф № 9 :
Темп
<...>
Темп
Основной договор
|
|
|
13.01
|
|
Отгружена готовая продукция "Ява"
|
|
1
|
234 500,00
|
наладная № 10 :
ЯВА
Основной договор
Расчеты за продукцию, работы, услуги
себестоимость
18%
Без налога (НП)
|
|
|
2
|
35 771,19
|
начислен НДС сч-ф № 10 :
<...>
Без налога (НДС)
Налог:начисл./уплач.
|
|
|
14.01
|
|
Отгружена готовая продукция Краснодар предприятию
|
|
|
1
|
200 400,00
|
накладная № 11 :
Краснодарское предприятие
Основной договор
Расчеты за продукцию, работы, услуги
себестоимость
18%
Без налога (НП)
|
|
|
2
|
30 569,49
|
начислен НДС сч-ф 11 :
<...>
Без налога (НДС)
Налог:начисл./уплач.
|
|
|
14.01
|
|
Поступили материалы з-д Мотор
|
|
1
|
84 250,00
|
накладная № 32, ст-ть мат :
материалы
Основной склад
з-д Мотор
Основной договор
|
|
|
2
|
15 165,00
|
начислен НДС 18% сч-ф 32 :
з-д Мотор
<...>
з-д Мотор
Основной договор
|
|
|
14.01
|
|
Отражены операции по рас счету
|
|
1
|
119 100,00
|
выписка № 15 :
АТП -9
Основной договор
Основной р/с
Оплата поставщику
|
|
|
2
|
319 700,00
|
выписка № 15 :
Основной р/с
Поступления от покупателей
Краснодарское предприятие
Основной договор
Расчеты за товары
|
|
|
14.01
|
|
Получено с рас счета по чеку 2 на хоз расходы
|
|
1
|
9 700,00
|
приход ордер № 2, чек № 2 :
Выдача под авансовый отчет
Основной р/с
Получение наличных из банка
|
|
|
14.01
|
|
Выдан перрерасход по аванс отчету
|
|
1
|
19,88
|
рас ордер № 20 :
Бойко Б.О.
Выдача под авансовый отчет
|
|
|
14.01
|
|
Выдано на командировку
|
|
1
|
5 000,00
|
выдано по рас ордеру № 21 :
Бойко Б.О.
Выдача под авансовый отчет
|
|
|
14.01
|
|
Поступили запчасти МП Биржа
|
|
1
|
19 200,00
|
накладная № 43 :
материалы
Основной склад
МП Биржа
Основной договор
|
|
|
2
|
3 456,00
|
начислен НДС сч-ф № 43 :
МП Биржа
<...>
МП Биржа
Основной договор
|
|
|
15.01
|
|
ВЫставлен счет РМЗ за произв услуги
|
|
1
|
21 100,00
|
счет № 45 :
<...>
<...>
Основное подразделение
РМЗ
Основной договор
|
|
|
2
|
3 798,00
|
начислен НДС, сч-ф 45 :
РМЗ
<...>
РМЗ
Основной договор
|
|
|
15.01
|
|
Поступило топливо от ГСМ
|
|
1
|
52 300,00
|
накладная № 40 :
материалы
Основной склад
ГСМ
Основной договор
|
|
|
2
|
9 414,00
|
начислен НДС, сч-ф 40 :
ГСМ
<...>
ГСМ
Основной договор
|
|
|
20.01
|
|
Передана готовая продукция на склад
|
|
1
|
106 000,00
|
внутр накладная 48 :
готовая продукция
Основной склад
<...>
<...>
Основное подразделение
|
|
|
20.01
|
|
Выставлен счет АТП-9 заперевозку гот продукции
|
|
|
1
|
7 800,00
|
счет № 32 :
готовая продукция
Основной склад
АТП -9
Основной договор
|
|
|
2
|
1 404,00
|
начисл НДС, сч-ф 32 :
АТП -9
<...>
АТП -9
Основной договор
|
|
|
20.01
|
|
Переданы материалы в производство
|
|
1
|
106 000,00
|
внутрен наклад № 49 :
<...>
<...>
Основное подразделение
материалы
Основной склад
|
|
|
20.01
|
|
Приборетен у Мотор станок с ЧПУ
|
|
1
|
32 800,00
|
приобретен станок по акту :
станок
з-д Мотор
Основной договор
|
|
|
2
|
5 904,00
|
начислен НДС, сч-ф 12 :
з-д Мотор
<...>
з-д Мотор
Основной договор
|
|
|
25.01
|
|
Получен безвозмездно от Квант Сканер-Ск500
|
|
1
|
3 100,00
|
акт приема-передачи :
сканер
Сканер
|
|
|
25.01
|
|
Отражаются операции по рас счету
|
|
1
|
24 000,00
|
выписка № 16 :
Основной р/с
Поступления от покупателей
Краснодарское предприятие
Основной договор
Расчеты за продукцию, работы, услуги
|
|
|
2
|
96 000,00
|
выписка № 16, кредит :
Банк
Основной договор
Основной р/с
Прочие выплаты
|
|
|
3
|
92 000,00
|
оплата за материалы выпис :
з-д Мотор
Основной договор
Основной р/с
Оплата поставщику
|
|
|
26.01
|
|
Переданы материалы в производство
|
|
1
|
69 750,00
|
внутрен накладная 37 :
<...>
<...>
Основное подразделение
материалы
Основной склад
|
|
|
26.01
|
|
Продан станок
|
|
1
|
23 000,00
|
акт приема-передачи, счет :
ЯВА
Основной договор
Расчеты по прочим операциям
<...>
|
|
|
2
|
4 140,00
|
начисл НДС 18%, сч-ф 25 :
<...>
Налог:начисл./уплач.
|
|
|
3
|
26 000,00
|
спис первонач ст-ть :
станок
станок
|
|
|
4
|
26 000,00
|
отражена ост ст-ть выбыва :
<...>
станок
|
|
|
27.01
|
|
Получено с рас счета по чеку 3 (аванс)
|
|
1
|
17 600,00
|
прих кас ордер 4 :
Выплата зарплаты
Основной р/с
Получение наличных из банка
|
|
|
27.01
|
|
Выплачен аванс за первую половину месяца
|
|
1
|
17 600,00
|
платежная ведомость 5 :
Иванов Сергей Петрович
Выплата зарплаты
|
|
|
27.01
|
|
Утвержден аванс отчет Бойко, командир расходы
|
|
1
|
5 300,00
|
авансовый отчет 12 :
<...>
<...>
Основное подразделение
Бойко Б.О.
|
|
|
2
|
954,00
|
начислен НдС 18% :
Банк
<...>
Бойко Б.О.
|
|
|
27.01
|
|
выдан Бойко перерасход по аванс отчету
|
|
1
|
1 254,00
|
рас кас ордер 13 :
Бойко Б.О.
Прочие выплаты
|
|
|
27.01
|
|
введен в эксплуатац Сканер, получен безвозмездно
|
|
|
1
|
3 100,00
|
акт ввода в эксплуатацию :
Сканер
сканер
|
|
|
2
|
3 100,00
|
менее 10000 руб :
Сканер
Сканер
|
|
|
3
|
3 100,00
|
передан админ в эксплуата :
<...>
Основное подразделение
Сканер
|
|
|
27.01
|
|
Отражаются операции по рас счету
|
|
1
|
31 152,00
|
перечислено за перевозку :
АТП -9
Основной договор
Основной р/с
Оплата поставщику
|
|
|
2
|
89 933,70
|
перечислено за производ у :
РМЗ
Основной договор
Основной р/с
Оплата поставщику
|
|
|
27.01
|
|
Отгружена готовая продукция Волгоград предприятию
|
|
|
1
|
264 750,00
|
накладная 36 :
Волгоградское предприятие
Основной договор
Расчеты за продукцию, работы, услуги
себестоимость
18%
Без налога (НП)
|
|
|
2
|
40 385,59
|
отражен НДС сч-ф 36 :
<...>
18%
Налог:начисл./уплач.
|
|
|
27.01
|
|
Выставлен счет за наладку станка с ЧПУ
|
|
1
|
1 600,00
|
счет № 38 :
станок
ООО "Ремзавод"
Основной договор
|
|
|
2
|
288,00
|
начислен НДС 18% сч-ф 38 :
ООО "Ремзавод"
<...>
ООО "Ремзавод"
Основной договор
|
|
|
29.01
|
|
Станок с ЧПУ введен в эксплуатацию
|
|
1
|
34 400,00
|
акт ввода в эксплуатац :
станок
станок
|
|
|
29.01
|
|
Выставлен счет МП Водоканала за производств услуги
|
|
|
1
|
4 250,00
|
стоимость услуг, счет №23 :
<...>
<...>
Основное подразделение
МП "Водоканал"
Основной договор
|
|
|
2
|
765,00
|
начислен НДС 18%,сч-ф23 :
МП "Водоканал"
<...>
МП "Водоканал"
Основной договор
|
|
|
29.01
|
|
Отражаются операции по рас счету
|
|
1
|
312 000,00
|
поступила выручка, выписк :
Основной р/с
Поступления от покупателей
Волгоградское предприятие
Основной договор
Расчеты за продукцию, работы, услуги
|
|
|
2
|
580,00
|
услуги банка, выписка 16 :
<...>
Основной р/с
Прочие выплаты
|
|
|
3
|
117 000,00
|
оплата поставщику,выписка :
з-д Мотор
Основной договор
Основной р/с
Оплата поставщику
|
|
|
31.01
|
|
Начислена зарплата за январь
|
|
1
|
58 900,00
|
расчетная ведомость :
<...>
Основное подразделение
администрация
|
|
|
2
|
56 400,00
|
расчетная ведом 2 :
<...>
<...>
Основное подразделение
приозводственные рабочие
|
|
|
31.01
|
|
Начислена амортизация ОС за отчетный период
|
|
1
|
2 000,00
|
бухгалтерская справка :
<...>
<...>
Основное подразделение
станок
|
|
|
31.01
|
|
Удержан НДФЛ из зарплаты
|
|
1
|
7 657,00
|
удержан НДФЛ у администра :
администрация
Налог:начисл./уплач.
|
|
|
2
|
7 332,00
|
удержан НДФЛ у производ р :
приозводственные рабочие
Налог:начисл./уплач.
|
|
|
31.01
|
|
начислен ЕСН на зарплату админ и производ раб
|
|
1
|
1 708,10
|
ФСС зарплата админ :
<...>
Основное подразделение
Взносы: начислено/уплачено
администрация
|
|
|
2
|
1 178,00
|
ТФОМС, администрация :
<...>
Основное подразделение
Налог:начисл./уплач.
Территориальный
администрация
|
|
|
3
|
647,90
|
ФФОМС, администрация :
<...>
Основное подразделение
Налог:начисл./уплач.
Федеральный
администрация
|
|
|
4
|
11 780,00
|
ПФ фед бюджет администрац :
<...>
Основное подразделение
Налог:начисл./уплач.
администрация
|
|
|
5
|
1 635,60
|
ФСС, производ раб :
<...>
<...>
Основное подразделение
Взносы: начислено/уплачено
приозводственные рабочие
|
|
|
6
|
1 128,00
|
ТФОМС, производ раб :
<...>
<...>
Основное подразделение
Налог:начисл./уплач.
Территориальный
приозводственные рабочие
|
|
|
7
|
620,40
|
ФФОМС, производ раб :
<...>
<...>
Основное подразделение
Налог:начисл./уплач.
Федеральный
приозводственные рабочие
|
|
|
8
|
11 280,00
|
ПФ фед бюджет, производ р :
<...>
<...>
Основное подразделение
Налог:начисл./уплач.
приозводственные рабочие
|
|
|
31.01
|
|
Начислены отчесления ФСС от НС на ПР , 0,3%
|
|
1
|
169,20
|
ФСС от НС на ПР, 0,3% :
<...>
<...>
Основное подразделение
Взносы: начислено/уплачено
|
|
|
2
|
176,70
|
ФСС от НС на ПР админ :
<...>
Основное подразделение
Взносы: начислено/уплачено
|
|
|
31.01
|
|
Отражена ст-ть материалов возвращ из производства
|
|
1
|
6 400,00
|
наклад № 41 на возврат :
материалы
Основной склад
<...>
<...>
Основное подразделение
|
|
|
31.01
|
|
Отражена сумма транспортно-заготов расходов в част
|
|
|
1
|
15 200,00
|
спис в части отпущен мате :
<...>
<...>
Основное подразделение
материалы
Основной склад
|
|
|
31.01
|
|
Списана себестоимость реализованой продукции
|
|
1
|
497 900,00
|
списание на себестоиомть :
себестоимость
готовая продукция
Основной склад
|
|
|
31.01
|
|
Списаны материалы вследствие пожара на складе
|
|
1
|
16 000,00
|
акт о списании № 12 :
Чрезвычайные расходы
материалы
Основной склад
|
|
|
31.01
|
|
Списываются общехозяйственные расходы на производс
|
|
|
1
|
77 490,70
|
бухгалтер справка :
<...>
<...>
Основное подразделение
<...>
Основное подразделение
|
|
|
31.01
|
|
Отражается незавершен производство на конец месяца
|
