|
Операции за декабрь
|
|
|
№ п/п
|
Документ и содержание операции
|
Сумма
|
|
| |
|
1
|
Акт приемки-передачи ОС. Поступление оборудования, требующего монтажа
|
123401,1496
|
|
|
1.1
|
НДС
|
18824,45975
|
|
|
2
|
Акт приемки-передачи ОС. Оборудование сдано в монтаж
|
0
|
|
|
3
|
Монтаж и установка оборудования
|
0
|
|
|
3.1
|
Расчет бухг. ЗП рабочим монтажа
|
6787,063229
|
|
|
3.2
|
Начислен ЕСН, 26%, в т.ч.
|
0
|
|
|
|
в ФСС
|
0
|
|
|
|
в ПФ
|
0
|
|
|
|
в ФОМС
|
0
|
|
|
3.3
|
Требование-накладная. Израсходованы материалы на монтаж
|
485,8920266
|
|
|
4
|
Выписка банка, Оплачено оборудование
|
142225,6094
|
|
|
5
|
Акт приемки-передачи ОС. Оборудование сдано в эксплуатацию
|
0
|
|
|
6
|
НДС к возмещению из бюджета
|
18824,45975
|
|
|
7
|
Выписка банка. Оплачена вся задолженность с расч. счета
|
0
|
|
|
7.1
|
ФСС
|
0
|
|
|
7.2
|
Пенс. Фонду
|
0
|
|
|
7.3
|
ФОМС
|
0
|
|
|
7.4
|
НДС
|
0
|
|
|
8
|
Выписка банка
|
0
|
|
|
8.1
|
Получен аванс от покупателей
|
86766,43332
|
|
|
8.1.1
|
Начислен НДС с аванса
|
0
|
|
|
8.2
|
Объявление на взнос наличными. Сданы деньги в банк
|
96407,14814
|
|
|
8.3
|
Получен штраф за несвоевременную поставку материалов
|
1079,760059
|
|
|
8.3.1
|
в т.ч. НДС
|
0
|
|
|
9
|
Расходный кассовый ордер Выдано на хозяйственные нужды под отчет
|
8676,643332
|
|
|
10
|
Авансовый отчет №1 Оприходованы канц.товары
|
6989,51824
|
|
|
11
|
Приходный кассовый ордер. Внесен остаток неиспользованного аванса.
|
0
|
|
|
12
|
Платежное требование, счет-фактура. Приобретены материалы
|
305417,8453
|
|
|
12.1
|
НДС к возмещению из бюджета
|
54975,21215
|
|
|
13
|
Материалы оплачены с расч.счета
|
0
|
|
|
13,1
|
НДС принят к вычету
|
0
|
|
|
14
|
Выписка банка. Перечислена часть кредита
|
289221,4444
|
|
|
15
|
Перечислены проценты по кредиту
|
2892,214444
|
|
|
16
|
Покупка акций по номинальной стоимости
|
192814,2963
|
|
|
17
|
Продажа акций
|
0
|
|
|
17.1
|
Отражена задолженность покупателя
|
298862,1592
|
|
|
17.2
|
Списание покупной стоимости
|
0
|
|
|
18
|
Получены деньги от покупателя
|
0
|
|
|
19
|
Отпущены материалы на производство
|
0
|
|
|
19.1
|
В цех основного производства
|
462754,3111
|
|
|
19.2
|
На производственные нужды вспомогательного (бензин трансп цеху)
|
28922,14444
|
|
|
20
|
Получены счета за услуги сязи
|
5061,375277
|
|
|
20.1
|
НДС к возмещению из бюджета
|
912,0116214
|
|
|
20.2
|
Оплачены счета
|
0
|
|
|
20.3
|
НДС принят к вычету
|
0
|
|
|
21
|
Выявлен брак детали
|
879,233191
|
|
|
21.1
|
Возвратные отходы -10% суммы брака
|
0
|
|
|
21.2
|
Сумма брака, причитающаяся на виновное лицо
|
0
|
|
|
21.3
|
Удержано с виновного лица
|
0
|
|
|
22
|
Перечислено в резерв предстоящих расходов 1/12 годовой суммы
|
0
|
|
|
22,1
|
Списаны материалы на ремонт
|
1928,142963
|
|
|
23
|
Включена в затраты 1/3 кварт.суммы ар.платы
|
0
|
|
|
24
|
Авансовый отчет Списаны командир.расходы
|
125329,2926
|
|
|
25
|
Начислена амортизация ОС
|
0
|
|
|
25.1
|
основного цеха
|
28922,14444
|
|
|
25.2
|
транспортного цеха
|
6941,314666
|
|
|
25.3
|
управления пред.
|
4723,950259
|
|
|
26
|
Начислена амортизация НМА
|
1093,25706
|
|
|
27
|
Акт на списание ОС. Демонтаж морально-устар. станка Первоначальная стоимость 12000, износ 9250. СПИ 5лет, фактич. 3года
|
0
|
|
|
27.1
|
Оприходован металлолом
|
385,6285925
|
|
|
27.2
|
Списан износ
|
0
|
|
|
27.3
|
Списана остаточн. Стоимость
|
0
|
|
|
27.4
|
Отражен отложенный налоговый актив
|
0
|
|
|
28
|
Продажа груз. автомобиля за 87 000, первоначальная стоимость 115000, износ 103000
|
0
|
|
|
28,1
|
Задолженность покупателя
|
0
|
|
|
28.2
|
Оплата
|
0
|
|
|
28.3
|
Начислен НДС
|
0
|
|
|
28.4
|
Списан износ
|
0
|
|
|
28.5
|
Списана остаточн. Стоимость
|
0
|
|
|
29
|
Предоставлен займ др.предприятию
|
0
|
|
|
29.1
|
Перечислены деньги
|
104119,72
|
|
|
29.2
|
начислены % за декабрь
|
4820,357407
|
|
|
29.3
|
получены %
|
0
|
|
|
30
|
Начисление ЗП
|
0
|
|
|
30.1
|
Производственным рабочим осн.цеха
|
1094799,574
|
|
|
30.2
|
Рабочим транспортного цеха
|
104360,7379
|
|
|
30.3
|
Рук-лям, специалистам, служащим осн.цеха
|
69413,14666
|
|
|
30.4
|
Рук-лям, специалистам, служащим управления предпр.
|
38177,23066
|
|
|
31
|
Начислен ЕСН на ЗП рабочим осн.пр-ва
|
0
|
|
|
31.1
|
ФСС
|
0
|
|
|
31.2
|
ПФ
|
0
|
|
|
31.3
|
ФОМС
|
0
|
|
|
32
|
Начислен ЕСН на ЗП трансп.цеха
|
0
|
|
|
32.1
|
ФСС
|
0
|
|
|
32.2
|
ПФ
|
0
|
|
|
32.3
|
ФОМС
|
0
|
|
|
33
|
Начислен ЕСН производств.персоналу
|
0
|
|
|
33.1
|
ФСС
|
0
|
|
|
33.2
|
ПФ
|
0
|
|
|
33.3
|
ФОМС
|
0
|
|
|
34
|
Начислен ЕСН на ЗП администрации
|
0
|
|
|
34.1
|
ФСС
|
0
|
|
|
34.2
|
ПФ
|
0
|
|
|
34.3
|
ФОМС
|
0
|
|
|
35
|
Отражение результатов инвентаризации:
|
0
|
|
|
35.1
|
Выявлены излишки денежных средств в кассе
|
192,8142963
|
|
|
35.2
|
Выявлена недостача материалов
|
385,6285925
|
|
|
35.3
|
Компенсация недостачи за счет кладовщика
|
96,40714814
|
|
|
35.4
|
Списание оставшейся суммы недостачи на финансовые результаты
|
0
|
|
|
36
|
Начислены пособия по врем.нетрудосп.
|
1542,51437
|
|
|
37
|
Удержан НДФЛ с суммы ЗП и пособий
|
0
|
|
|
38
|
Оплата санаторных путевок
|
0
|
|
|
38.1
|
Перечислены деньги за путевки
|
71341,28962
|
|
|
38.2
|
Оприходованы путевки
|
0
|
|
|
38.3
|
Выданы путевки работникам
|
0
|
|
|
38.4
|
Путевки оплачены за счет ФСС
|
0
|
|
|
39.1
|
Начислена премия ха проведение культурно-массовых мероприятий
|
6941,314666
|
|
|
39.2
|
Удержаны профсоюзные взносы 1%ЗП
|
0
|
|
|
40
|
Начислен транспортный налог
|
1455,747937
|
|
|
41
|
Получены счета поставщиков за производственные услуги
|
0
|
|
|
41.1
|
На затраты основного цеха
|
305735,9889
|
|
|
41.2
|
На произв. нужды вспом.цеха
|
8676,643332
|
|
|
41.3
|
На общепроизводственные затраты
|
1498,167082
|
|
|
41.4
|
НДС общий
|
0
|
|
|
42
|
Услуги трансп.цеха стор.орг-ям
|
0
|
|
|
42.1
|
Расходы тран.цеха по оказанию услуг
|
88287,73812
|
|
|
42.2
|
Оплачены счета
|
151147,1268
|
|
|
42.3
|
Отражена выручка
|
0
|
|
|
42.4
|
Начислен НДС
|
0
|
|
|
43
|
Списание косвенных расходов
|
|
|
|
43.1
|
Включ.в с/с расходов вспом.пр-ва
|
|
|
|
43.2
|
Включ.в с/с общепроизв.расходов
|
0
|
|
|
43.3
|
Включение в с/с общехоз. расходов
|
0
|
|
|
44
|
Оприходование готовой продукции на склад по факт.с/с
|
5399841,493
|
|
|
45
|
Отгружена продукция в счет аванса
|
173532,8666
|
|
|
46
|
Начислен НДС
|
0
|
|
|
47
|
Зачтен НДС с аванса
|
0
|
|
|
48
|
Зачтен аванс
|
0
|
|
|
49
|
Оплачена продукция покупателем
|
0
|
|
|
50
|
Выплата ЗП за ноябрь
|
0
|
|
|
50.1
|
Денежный чек, приходный кассовый ордер. Получ. деньги для выплаты ЗП
|
497075,2558
|
|
|
50.2
|
Выдача ЗП
|
473551,9116
|
|
|
50,3
|
Депонирована ЗП
|
23523,34415
|
|
|
51
|
Платежные требования. Предъявлены счета покупателям за отгруженную прод
|
11646465,53
|
|
|
52
|
Начислен НДС
|
0
|
|
|
53
|
Выписка банка. Оплачены счета
|
0
|
|
|
54
|
Расходы на продажу
|
0
|
|
|
54.1
|
Счет за рекламу продукции
|
30079,03022
|
|
|
54.2
|
Счет за доставку сторонней орг-ей
|
5784,428888
|
|
|
54.3
|
НДС общий
|
6455,422639
|
|
|
54.4
|
Оплачены счета
|
0
|
|
|
54.5
|
Списаны расходы по продаже
|
0
|
|
|
54.6
|
НДС принят к вычету
|
0
|
|
|
55
|
Спис-ся факт.произв.с/с отгруженной продукции
|
5398800,296
|
|
|
56
|
Выявляется результат от продажи
|
0
|
|
|
57
|
Начисление налога на имущество
|
10604,7863
|
|
|
58
|
В результате наводнения уничтожены материалы
|
4434,728814
|
|
|
59
|
Начислен штраф за несвоевременную подачу декларации по трансп.налогу
|
231,3771555
|
|
|
60
|
Сальдо прочих доходов и расходов
|
|
|
|
61
|
Начислен налог на прибыль:
|
|
|
|
61.1
|
Условный расход по налогу на прибыль
|
|
|
|
61.2
|
Постоянное налоговое обязательство
|
|
|
|
62
|
Реформация баланса 31 декабря
|
|
|
|
62.1
|
Закрытие субсчетов к сч.90
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
62.2
|
Закрытие субсчетов к сч.91
|
|
|
|
|
|
|
|
|
62.3
|
Закрытие сч.99. Списание чистой (нераспределенной) прибыли
|
|
|
