Номер счета

Наименование счетов

Сумма,  руб.

Дебет

Кредит

1

2

3

4

01

Основные средства

51500

02

Амортизация основных средств

13800

10

Материалы 

9400

16

Отклонение в стоимости материальных ценностей

900

20

Основное производство

8700

23

Вспомогательное производство

2300

28

Брак в производстве

1500

51

Расчетные счета

18200

60-2

Авансы выданные

30000

80

Уставный капитал  

100000

84

Нераспределенная прибыль

8700

Итого

122500

122500

№

п/п

Наименование документов и содержание операций

Сумма, руб.

1

2

3

1

Счет № 162. Счет-фактура № 162 Принят к оплате счет № 162 поставщика  а) за материалы

б) НДС 

в) железнодорожный тариф

г) НДС 

Итого

127542

?

8300 ?

?

2

Расчет.

Произведен взаимозачет задолженности поставщикам по счету № 162 в счет ранее выданного аванса.

30000

3

Выписка из расчетного счета. Платежное поручение. Перечислены денежные средства в окончательный расчет по счету № 162 поставщикам за материалы.

?

4

Приходный ордер.

Приняты на склад поступившие материалы по учетной цене

120000

5

Счет № 89. Счет-фактура № 89

Акцептован счет № 89 транспортной организации за перевозку материалов со станции железной дороги до склада организации, в том числе НДС

5900 ?

6

Счет № 53. Счет-фактура № 53

Акцептован счет № 53 ООО «Сибавтотранс» за оказанные услуги

по разгрузке материалов, в том числе НДС

10714 ?

7

Счет на оплату, счет-фактура. Поступил станок, требующий установки, стоимостью 1560000 в т.ч. НДС. Расходы по монтажу 15000 в т.ч. НДС

?

8

Принять ОС к учету

?

9

Требование.

Отпущены материалы по учетной цене на:

• изготовление продукции
• исправление бракованной продукции
• вспомогательное производство Итого

18600

3500

8900