№ п/п
|
Наименование операции
|
Сумма, руб.
|
|
|
1.
|
Приняты к оплате счета фактуры поставщика:
- за полученные материалы
- НДС
|
480000
?
|
|
2.
|
В течение месяца отпущены в основное производство материалы на изготовление продукции:
- пакер гидравлический ПМ-Д-ЯГ
- пакер механический ПМ-В
|
200000
250000
|
|
3.
|
Начислена заработная плата:
а) рабочим за изготовление продукции:
- пакер гидравлический ПМ-Д-ЯГ
- пакер механический ПМ-В
б) управленческому и обслуживающему персоналу цехов
в) управленческому и обслуживающему персоналу предприятия
|
150000
190000
20000
450000
|
|
4.
|
Произведены отчисления по страховым взносам от суммы начисленной заработной платы:
а) рабочим за изготовление продукции:
- пакер гидравлический ПМ-Д-ЯГ
- пакер механический ПМ-В
б) управленческому и обслуживающему персоналу цехов
в) управленческому и обслуживающему персоналу предприятия
|
?
?
?
?
|
|
5.
|
Начислена амортизация на основные средства:
- основных цехов;
- заводского управления
|
7000+20*N
4000+10*N
|
|
6.
|
Принят к оплате счет подрядной организации за электроэнергию израсходованную на нужды:
- основных цехов;
- заводского управления;
- НДС
|
5000
3000
?
|
|
7.
|
В течении месяца отпущены запасные части на текущий ремонт оборудования основных цехов
|
600
|
|
8.
|
Начислена амортизация на нематериальные активы используемые на общехозяйственные нужды
|
900
|
|
9.
|
В конце месяца списаны и распределены общепроизводственные расходы на себестоимость продукции
- пакер гидравлический ПМ-Д-ЯГ
- пакер механический ПМ-В
Итого:
|
?
?
|
|
10.
|
В конце месяца списаны и распределены общехозяйственные расходы на себестоимость продукции
- пакер гидравлический ПМ-Д-ЯГ
- пакер механический ПМ-В
Итого:
|
?
?
|
|
11.
|
Выпущена из основного производства и оприходована на склад готовая продукция по фактической производственной себестоимости:
- пакер гидравлический ПМ-Д-ЯГ
- пакер механический ПМ-В
Итого:
|
?
?
|
|
12.
|
Отпущена готовая продукция покупателям по рыночным ценам
|
1062000
|
|
13.
|
Отражен НДС со стоимости отпущенной продукции
|
?
|
|
14.
|
Списывается на продажу отгруженная покупателям готовая продукция по фактической себестоимости
|
650000
|
|
15.
|
Отпущено со склада тара на упаковку готовой продукции
|
12000+20*N
|
|
16.
|
Принят к оплате счет транспортной организации за доставку готовой продукции до станции по железной дороге
- НДС
|
3000
?
|
|
17.
|
В конце месяца списываются расходы на продажу
|
?
|
|
18.
|
Определен и списан финансовый результат от реализации продукции
|
?
|
|
19.
|
От суммы начисленной заработной платы за март, произведены удержания
- НДФЛ
- невозвращенных во время подотчетных сумм
|
45000
2000
|
|
20.
|
Перечислены с расчетного счета:
- задолженность бюджету по НДФЛ за февраль;
- задолженность по страховым взносам;
- задолженность поставщикам за полученные материалы
|
62000
178000
400000
|
|
21.
|
На расчетный счет зачислены денежные средства от покупателей за отгруженную им продукцию
|
980000
|
|
22.
|
С расчетного счета в кассу получены наличные денежные средства на выплату:
- заработной платы за февраль;
- командировочные расходы;
- пособие по рождению ребенка;
Итого:
|
550000
8000
15175
?
|
|
23.
|
В течении трех дней из кассы выплачено:
- заработная плата за февраль
- за счет средств социального страхования пособия на рождение ребенка
- подотчет на командировочные расходы
|
544000+10*N
15175
8000
|
|
24.
|
Депонируется не полученная заработная плата
|
?
|
|
25.
|
Депонированная заработная плата сдана из кассы на расчетный счет
|
?
|
|
26.
|
Внесены в кассу деньги на погашение дебиторской задолженности
|
18000
|
|
27.
|
С расчетного счета перечислена задолженность банку по краткосрочной ссуде
|
10000
|
|
28.
|
Получены деньги в кассу от подотчетных лиц (не использованная сумма аванса)
|
12000
|
|
29.
|
НДС по оплаченным счетам фактурам списываются на уменьшение задолженности бюджету по НДС
|
66680
|
|
30.
|
Не использованная сумма аванса (денежные средства получены погашением дебиторской задолженности) сданы на расчетный счет
|
30000
|
|