Таблица 1 - Затраты по основным материалам на одно изделие
|
Наименование материала
|
Норма расхода, кг. на шт.
|
Цена единицы
|
Возвратные отходы
|
Общие
затраты
|
|
Вес %
|
Цена ед.
|
Сумма
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
7
|
8
|
|
Ресурс 1 Сырье и материалы, кг
|
|
|
|
|
|
|
|
Ресурс 2 Сырье и материалы, кг
|
|
|
|
Комплектующие
|
|
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
|
Таблица 2 - Потребности в материальных ресурсах на годовой выпуск, т.р.
|
Составляющие элемента "материальные затраты "
|
Удельный вес, %
|
Сумма на ед. , р.
|
Сумма, тыс. р.
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
1.Сырье, материалы, комплектующие
изделия, покупные полуфабрикаты
|
|
|
2.Вспомогательные материалы, запчасти для ремонта оборудования, работы и услуги производственного характера
|
|
|
3.Топливо, энергия со стороны.
|
|
|
4.Всего материальных затрат.
|
|
Таблица 3 – Материальные затраты на производство продукции
|
Элементы затрат
|
На год. Выпуск
|
На ед. продукции
|
|
|
Сумма, тыс. р.
|
В том числе
|
Сумма, тыс. р.
|
В том числе
|
|
|
усл.-пост.
|
усл.-перем.
|
усл.-пост.
|
усл.-перем.
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
|
Сырье, материалы, комплектующие изделия, покупные полуфабрикаты
|
|
|
| |
|
Вспомогательные материалы
|
|
|
| |
|
Топливо, энергия со стороны.
|
|
|
| |
|
Всего материальных затрат.
|
|
|
1.3 Определение размера первоначальных инвестиционных издержек и суммы амортизационных отчислений
Таблица 4 – Расчет потребности в технологическом оборудовании
|
Наименование оборудования
|
Трудоемкость годового выпуска , час (N*tj)
|
Год. фонд времени работы оборуд.,ч, (Fэфj)
|
Коэффициент выполнения норм, Квн
|
Количество
оборудования.
|
|
расчетное
|
принятое
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
1 Токарное
|
|
|
2 Фрезерное
|
|
|
3 Сверлильное
|
|
|
4 Шлифовальное
|
|
|
5 Сборочное
|
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
|
Таблица 5 – Расчет стоимости технологического оборудования
|
Наименование оборудования
|
Оптовая цена единицы оборудования, т.р.
|
Кол-во оборудования шт.
|
Балансовая стоимость. оборудования тыс. р.
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
1 Токарное
|
|
|
2 Фрезерное
|
|
|
3 Сверлильное
|
|
|
4 Шлифовальное
|
|
|
5 Сборочное
|
|
|
Итого
|
x
|
|
Таблица 6 – Структура основных фондов
|
Элементы основных фондов
|
Удельный вес, %
|
Сумма, тыс.р.
|
|
1
|
2
|
3
|
|
1.Здания
|
|
|
2.Сооружения
|
|
|
3.Машины и оборудование
|
53
|
|
|
а) силовые машины
|
3
|
|
|
б) рабочие машины
|
42
|
|
|
в) измерительные приборы
|
2
|
|
|
г) вычислительная техника
|
6
|
|
|
4.Транспортные средства
|
5
|
|
|
5.Производственный инвентарь и хозяйственные принадлежности
|
1
|
|
|
6.Другие виды основных средств
|
1
|
|
|
Итого
|
100
|
|
Таблица 7 – Расчет годовой суммы амортизационных отчислений
|
Элементы основных фондов
|
Первоначальная стоимость, тыс. р.
|
Годовая норма амортизации, %
|
Годовая сумма амортизационных отчислений
|
|
| |
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
|
1.Здания
|
|
|
|
2.Сооружения
|
|
|
|
3.Машины и оборудование
|
|
|
|
а) силовые машины
|
|
|
|
б) рабочие машины
|
|
|
|
в) измерительные приборы
|
|
|
|
г) вычислительная техника
|
|
|
|
4.Транспортные средства
|
|
|
|
5.Производственный инвентарь и
хозяйственные принадлежности
|
|
|
|
6.Другие виды основных средств
|
|
|
|
Итого
|
|
|
1.4 Расчет потребности в трудовых ресурсах и средствах на оплату труда
Таблица 8 – Расчет численности основных рабочих
|
Вид работ
|
Трудоемкость единицы
продукции
|
Программа выпуска
|
Коэффициент выполнения норм, Квн
|
Численность рабочих
|
|
расчетная
|
принятая
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
1 Токарное
|
|
|
2 Фрезерное
|
|
|
3 Сверлильное
|
|
|
4 Шлифовальное
|
|
|
5 Сборочное
|
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
|
Таблица 9 – Структура персонала предприятия
|
Категории персонала
|
Численность
|
Удельный вес, %
|
|
1
|
2
|
3
|
|
1.Рабочие: всего
|
|
85
|
|
основные
|
|
75
|
|
вспомогательные
|
|
10
|
|
2.Руководители
|
|
4
|
|
3.Специалисты
|
|
5
|
|
4.Служащие
|
|
4
|
|
5.Прочий персонал
|
|
2
|
|
Итого
|
|
100
|
Таблица 10 – расчет оплаты труда по сдельным расценкам
|
Виды работ
|
Трудоемкость единицы продукции
|
Разряд работ
|
Объем выпуска изделий, шт
|
Часовая тарифная ставка первого разряда р/ч.
|
Тарифный коэффициент
|
Годовая оплата труда по сдельным расценкам
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
1 Токарное
|
|
|
2 Фрезерное
|
|
|
3 Сверлильное
|
|
|
4 Шлифовальное
|
|
|
|
5 Сборочное
|
|
|
|
Итого :
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
|
Таблица 11 – Фонд заработной платы персонала, р.
|
Категории
персонала
|
Фонды
|
Всего оплата труда (тыс. р.)
|
|
Оплата сдельная
|
З/п по тарифным ставкам и окладу
|
Премии, 25%
|
Доп. з/п 20%
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Рабочие:
|
|
|
основные
|
|
|
вспомогательные
|
х
|
|
|
Руководители
|
х
|
|
|
Специалисты
|
х
|
|
|
Служащие
|
х
|
|
|
Прочий персонал
|
х
|
|
|
Итого
|
|
1.5 Расчет текущих издержек на производство и реализацию продукции
Таблица 12 – Затраты на производство продукции (в расчете на годовой выпуск при полном освоении производственной мощности).
|
Элементы затрат
|
Сумма, тыс. р.
|
Удельный вес, %
|
|
1
|
2
|
3
|
|
Материальные затраты
|
|
|
Оплата труда
|
|
|
Отчисления во внебюджетные фонды
|
|
|
Амортизация
|
|
|
Прочие затраты
|
|
|
ИТОГО:
|
|
Таблица 14 – Себестоимость единицы продукции, р.
|
Элементы затрат
|
Освоение
|
Полное исп мощности
|
|
Сумма р.
|
В том числе
|
Сумма р.
|
В том числе
|
|
усл-перем
|
усл-пост.
|
усл.-перем.
|
усл.-пост.
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
1 Материальные затраты
|
|
|
2 Оплата труда
|
|
|
3 Отчисления во внебюджетные фонды
|
|
|
4 Амортизация
|
|
|
5 Прочие затраты
|
|
|
ИТОГО
|
|
Таблица 15 - Отчет о прибылях и убытках
|
Показатели
|
Освоение
|
Полная мощность(тыс.р.)
|
|
1
|
2
|
3
|
|
1 Выручка от реализации без НДС и акцизов
|
|
|
2 Себестоимость реализованной продукции
|
|
|
3 Прибыль от реализации
|
|
|
4 Налог на прибыль 20%
|
|
|
5 Чистая прибыль
|
|
| 
