Вариант 4.
1.Учет расчетов с дебиторами и кредиторами
2.Задача
Цель задачи - усвоение порядка отражения на счетах кассовых операций.
Задание:
-заполнить приходные и расходные кассовые ордера за 01.03;
-заполнить кассовую книгу за 01.03;
-составить бухгалтерские записи по операциям;
-заполнить журнал-ордер № 1 и ведомость № 1.
Остаток денег на 1.03.200_______ г. составил 1340 руб.
В течение месяца произошли следующие хозяйственные операции:
|
Наименование
документа, №, дата
составления
|
Содержание хозяйственных операций
|
Сумма, руб.
|
|
1. Приходный кассовый ордер № 423 от 1.03
|
Возврат Серовым К.И. неиспользованных подотчетных сумму
|
120
|
|
2. Приходный кассовый ордер № 424 от 1.03
|
Поступили денежные средства от ЗАО «Вираж» за выполненные перевозки, в т.ч. НДС ;
|
1910
|
|
3. Расходный кассовый ордер № 381 от 1.03
|
Выданы деньги Зайцеву Л.Е. на командировочные расходы
|
980
|
|
4. Приходный кассовый ордер № 425 от 1.03
|
Поступили деньги от Сусловой А.С. за содержание ребенка в детском дошкольном учреждении
|
110
|
|
5. Приходный кассовый ордер № 427 от 2.03
|
Поступили деньги от Степина В.Ю. за причиненный ущерб предприятию
|
720
|
|
6. Приходный кассовый ордер № 428 от 2.03
|
По чеку № 121300 получено в банке (через кассира Карпову О.В.) деньги на:
- выдачу заработной платы
- хозяйственные .нужды
|
84000 5000
|
|
7. Расходный кассовый ордер № 383 от 4.03
|
По платёжной ведомости № 12 выдана заработная плата рабочим и служащим
|
83640
|
|
8. Расходный кассовый ордер № 384 от 4.03
|
Выплачено Лютиковой З.П. по исполнительному листу № 4839615 (алименты)
|
520
|
|
9. Расходный-кассовый ордер № 385 от 4.03
|
Выплачена Кирееву А.С. депонированная заработная плата
|
360
|
|
10. Приходный кассовый ордер № 429 от 4.03
|
Возврат Зайцевым Л.Е. неиспользованных подотчетных сумм
|
32
|
|
11. Приходный кассовый ордер № 430 от 17.03
|
Получены деньги от ЗАО «Сказка» за реализованные автозапчасти, в т.ч. НДС
|
8150
|
|
12. Расходный кассовый ордер № 386 от 17.03
|
Сданы деньги на расчетный счет за проданные запчасти в полном объеме
|
Сумму определить
|
|
13. Приходный кассовый ордер № 431 от 29.03
|
Поступили денежные средства от ЗАО «Сириус-НН», числящиеся как переводы в пути
|
11500
|
|
14. Расходный кассовый ордер № 387 от 29.03
|
Выдана материальная помощь Задуминой В.А.
|
570
|
|
15. Приходный кассовый ордер № 432 от 29.03
|
Получено по чеку № 121301 на:
- хозяйственные расходы
- командировочные расходы
|
8000 2000
|
|
16. Расходный кассовый ордер № 389 от | 29.03
|
Поступившие средства от ЗАО «Сириус-НН» сданы на расчетный счет
|
11500
|
| 
