Остатки по счетам ООО «Железнодорожник» на 01 декабря 20 ….. г. (руб.)
Таблица №1
|
№ п/п
|
Наименование счета
|
Сальдо на 01.12.20_ г.
|
Сальдо на 01.12.20_ г.
|
Сальдо на 01.12.20_ г.
|
Сальдо на 01.12.20_ г.
|
Сальдо на 01.12.20_ г.
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
|
Дебет
|
Кредит
|
Дебет
|
Кредит
|
Дебет
|
Кредит
|
Дебет
|
Кредит
|
Дебет
|
Кредит
|
|
01
|
"Основные средства"
|
172266,67
|
|
258400,00
|
|
387600,00
|
|
581400,00
|
|
872100,00
|
|
|
02
|
"Амортизация основных средств"
|
|
101712,59
|
|
152568,89
|
|
228853,33
|
|
343280,00
|
|
514920,00
|
|
04
|
"Нематериальные активы"
|
1481,48
|
0,00
|
2222,22
|
0,00
|
3333,33
|
0,00
|
5000,00
|
0,00
|
7500,00
|
0,00
|
|
05
|
"Амортизация нематериальных активов"
|
|
888,89
|
|
1333,33
|
|
2000,00
|
|
3000,00
|
|
4500,00
|
|
08
|
"Вложения во внеобооротные активы"
|
8888,89
|
|
13333,33
|
|
20000,00
|
|
30000,00
|
|
45000,00
|
|
|
10
|
"Материалы"
Сальдо начальное Материал «А» 40 шт.
Сальдо начальное Материал «Б» 30 шт
Прочие материалы
Остаток по ТЗР
|
14103,70
5526
5193
384,70
3000
|
|
21155,56
8889
8089
1177,56
3000
|
|
31733,33
13333
12133
3267,33
3000
|
|
47600,00
20000
18200
6400,00
3000
|
|
71400,00
30000
27300
11100,00
3000
|
|
|
19
|
"НДС по приобретенным ценностям"
|
3925,93
|
|
5888,89
|
|
8833,33
|
|
13250,00
|
|
19875,00
|
|
|
20
|
"Основное производство"
|
5688,89
|
|
8533,33
|
|
12800,00
|
|
19200,00
|
|
28800,00
|
|
|
43
|
"Готовая продукция"
|
7703,70
|
|
11555,56
|
|
17333,33
|
|
26000,00
|
|
39000,00
|
|
|
50
|
"Касса"
|
526,37
|
|
789,56
|
|
1184,33
|
|
1776,50
|
|
2664,75
|
|
|
51
|
"Расчетные счета"
|
45637,93
|
|
68456,89
|
|
102685,33
|
|
154028,00
|
|
231042,00
|
|
|
52
|
"Валютные счета"
|
8592,59
|
|
12888,89
|
|
19333,33
|
|
29000,00
|
|
43500,00
|
|
|
60/1
|
"Расчеты с поставщиками и подрядчиками"
|
|
8915,56
|
|
13373,33
|
|
20060,00
|
|
30090,00
|
|
45135,00
|
|
62/1
|
"Расчеты с покупателями и заказчиками"
|
12586,67
|
|
18880,00
|
|
28320,00
|
|
42480,00
|
|
63720,00
|
|
|
62/2
|
"Расчеты по авансам полученным"
|
|
3496,30
|
|
5244,44
|
|
7866,67
|
|
11800,00
|
|
17700,00
|
|
66
|
"Расчеты по краткосрочным кредитам и займам"
|
|
22182,81
|
|
33274,22
|
|
49911,33
|
|
74867,00
|
|
112300,50
|
|
68/1
|
"НДФЛ"
|
|
325,93
|
|
488,89
|
|
733,33
|
|
1100,00
|
|
1650,00
|
|
68/2
|
"НДС"
|
|
2133,33
|
|
3200,00
|
|
4800,00
|
|
7200,00
|
|
10800,00
|
|
68/3
|
"Налог на прибыль"
|
640,59
|
|
960,89
|
|
1441,33
|
|
2162,00
|
|
3243,00
|
|
|
68/4
|
"Налог на имущество"
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
69/1/1
|
"Расчеты по социальному страхованию"
|
|
172,44
|
|
258,67
|
|
388,00
|
|
582,00
|
|
873,00
|
|
69/1/2
|
"Расчеты по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний"
|
|
14,37
|
|
21,56
|
|
32,33
|
|
48,50
|
|
72,75
|
|
69/3
|
"Расчеты с пенсионным фондом РФ (страховая и накопительная часть трудовой пенсии)"
|
|
356,74
|
|
535,11
|
|
802,67
|
|
1204,00
|
|
1806,00
|
|
69/4
|
"Расчеты с ФФОМС"
|
|
22,99
|
|
34,49
|
|
51,73
|
|
77,60
|
|
116,40
|
|
69/5
|
"Расчеты с ТФОМС"
|
|
57,48
|
|
86,22
|
|
129,33
|
|
194,00
|
|
291,00
|
|
70
|
"Расчеты с персоналом по оплате труда"
|
|
2548,15
|
|
3822,22
|
|
5733,33
|
|
8600,00
|
|
12900,00
|
|
71
|
"Расчеты с подотчетными лицами"
|
355,56
|
|
533,33
|
|
800,00
|
|
1200,00
|
|
1800,00
|
|
|
76/1
|
"НДС по авансам и предоплатам"
|
533,33
|
|
800,00
|
|
1200,00
|
|
1800,00
|
|
2700,00
|
|
|
76/4
|
"Расчеты по депонированным суммам"
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
77
|
"Отложенные налоговые обязательства"
|
|
1938,37
|
|
2907,56
|
|
4361,33
|
|
6542,00
|
|
9813,00
|
|
80
|
"Уставный капитал"
|
|
103703,70
|
|
155555,56
|
|
233333,33
|
|
350000,00
|
|
525000,00
|
|
83
|
"Добавочный капитал"
|
|
2962,96
|
|
4444,44
|
|
6666,67
|
|
10000,00
|
|
15000,00
|
|
84
|
"Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)"
|
|
11851,85
|
|
17777,78
|
|
26666,67
|
|
40000,00
|
|
60000,00
|
|
90/1
|
"Выручка"
|
|
272711,11
|
|
409066,67
|
|
613600,00
|
|
920400,00
|
|
1380600,00
|
|
90/2
|
"Себестоимость продаж"
|
198900,74
|
|
298351,11
|
|
447526,67
|
|
671290,00
|
|
1006935,00
|
|
|
90/3
|
"Налог на добавленную стоимость"
|
41600,00
|
|
62400,00
|
|
93600,00
|
|
140400,00
|
|
210600,00
|
|
|
90/9
|
"Прибыль (убыток) от продаж"
|
32210,37
|
|
48315,56
|
|
72473,33
|
|
108710,00
|
|
163065,00
|
|
|
91/1
|
"Прочие доходы"
|
|
201,48
|
|
302,22
|
|
453,33
|
|
680,00
|
|
1020,00
|
|
91/2
|
"Прочие расходы"
|
7272,89
|
|
10909,33
|
|
16364,00
|
|
24546,00
|
|
36819,00
|
|
|
91/9
|
"Сальдо прочих доходов и расходов"
|
|
7071,41
|
|
10607,11
|
|
15910,67
|
|
23866,00
|
|
35799,00
|
|
97
|
"Расходы будущих периодов"
|
888,89
|
|
1333,33
|
|
2000,00
|
|
3000,00
|
|
4500,00
|
|
|
99/1
|
"Прибыль до налогообложения"
|
|
25138,96
|
|
37708,44
|
|
56562,67
|
|
84844,00
|
|
127266,00
|
|
99/2
|
"Условный расход"
|
4409,78
|
|
6614,67
|
|
9922,00
|
|
14883,00
|
|
22324,50
|
|
|
99/3
|
"Постоянное налоговое обязательство"
|
284,44
|
|
426,67
|
|
640,00
|
|
960,00
|
|
1440,00
|
|
|
Итого
|
|
568499,41
|
568499,41
|
852749,11
|
852749,11
|
1279123,67
|
1279123,67
|
1918685,50
|
1918685,50
|
2878028,25
|
2878028,25
|
Журнал хозяйственных операций за декабрь 20 ___г. ООО «Железнодорожник»
Таблица №2
|
№ п/п
|
Документ и краткое содержание операции
|
|
| |
|
1
|
Выписка из расчетного счета, платежные поручения № 280-286. (данные взять по счетам бухгалтерского учета на начало периода). Перечислено с расчетного счета:
|
|
|
|
- НДФЛ
|
|
|
|
- взносы в ФСС
|
|
|
|
- взносы в ФСС НС
|
|
|
|
- страховая и накопительная части пенсионного страхования
|
|
|
|
- взносы в ФФОМС
|
|
|
|
- взносы в ТФОМС
|
|
|
2
|
Выписка из расчетного счета, платежные поручения № 287-288 Перечислено:
|
|
|
|
- в погашение задолженности ОАО "Вихрь" за материал "А", включая НДС
|
|
|
|
- банку за кассовое обслуживание за декабрь
|
|
|
3
|
Выписка из расчетного счета, платежные поручения № 156, приходный кассовый ордер № 645:
|
|
|
|
- зачислено от ЗАО "Икар" за продукцию
|
|
|
|
Получено в кассу:
|
|
|
|
- для выдачи заработной платы за ноябрь. (данные взять по счетам бухгалтерского учета на начало периода).
|
|
|
|
- на командировочные расходы
|
|
|
|
- на хозяйственные нужды
|
|
|
4
|
Платежные ведомости № 25-28, расходный кассовый ордер № 354
|
|
|
|
Выдана заработная плата за ноябрь
|
|
|
5
|
Справка бухгалтерии.
|
|
|
|
Депонируется заработная плата, неполученная в срок
|
|
|
6
|
Расходные кассовые ордера № 355-358, объявление на взнос наличными.
|
|
|
|
Выдано:
|
|
|
|
- инженеру Иванову И.И. на командировочные расходы
|
|
|
|
- секретарю Петровой И.М. на хозяйственные нужды
|
|
|
|
- сдана на расчетный счет депонированная заработная плата за ноябрь
|
|
|
7
|
Авансовый отчет № 57 менеджера Никаноровой А.М.
|
|
|
|
Командировочные расходы
|
|
|
