|
№ п/п
|
Дата
|
Документ
|
Сумма, руб.
|
|
| |
|
1
|
01.апр
|
Бухгалтерская справка-расчет амортизации основных средств за апрель
|
|
|
|
1.1
|
Начислена амортизация по прибывшим объектам
|
15 030
|
|
|
1.2
|
Списана сумма начисленной амортизации по объектам основных средств в связи с их выбытием
|
1 415
|
|
|
2
|
05.апр
|
Выписка банка, платежные поручения на уплату взносов во внебюджетные фонды и налогов:
|
|
|
|
2.1
|
В ФСС
|
3 280
|
|
|
2.2
|
В ПФ
|
19 580
|
|
|
2.3
|
В ФОМС
|
770
|
|
|
2.4
|
НДФЛ
|
27 960
|
|
|
2.5
|
Транспортный налог
|
6 700
|
|
|
3
|
06.апр
|
Корешок денежного чека, приходный кассовый ордер – получено в кассу на выплату заработной платы и хозяйственные нужды
|
200 000
|
|
|
4
|
06.апр
|
Отчет кассира, расходные кассовые ордера:
|
|
|
|
4.1
|
Платежные ведомости на заработную плату за март (получили все)
|
156 430
|
|
|
4.2
|
Под отчет Василькову В.С. на командировку
|
35 000
|
|
|
5
|
07.апр
|
Выписка банка, мемориальный ордер списано за РКО (выдача наличных денежных средств)
|
1 500
|
|
|
5.1
|
1 500
|
|
|
6
|
09.апр
|
Акцепт счет-фактуры поставщика за поступившие материалы
|
|
|
|
6.1
|
Стоимость
|
18 000
|
|
|
6.2
|
НДС 18 %
|
3 240
|
|
|
6.3
|
Возмещение НДС
|
3 240
|
|
|
7
|
10.апр
|
Счет-фактура, товарно-транспортная накладная на перевозку материалов:
|
|
|
|
7.1
|
Тариф
|
5 000
|
|
|
7.2
|
НДС 18%
|
900
|
|
|
7.3
|
Выдан чек из чековой книжки
|
5 900
|
|
|
7.4
|
Возмещение НДС
|
900
|
|
|
8
|
10.апр
|
Авансовый отчет Алешина А. Г., квитанция к приходному кассовому ордеру, счет-фактура автотранспортной организации на разгрузку материалов, в т.ч. НДС 18 %
|
1 750
|
|
|
8.1
|
Стоимость материалов
|
1 483
|
|
|
8.2
|
НДС 18%
|
267
|
|
|
8.3
|
Возмещение НДС
|
267
|
|
|
9
|
11.апр
|
Расходный кассовый ордер – выдано Алешину А. Г. по авансовому отчету (имеет задолженность на начало периода)
|
1 750
|
|
|
10
|
12.апр
|
Выписка банка со счета чековой книжки, оплачен чек от 10.04
|
5 900
|
|
|
11
|
20.апр
|
Выписка банка, платежные поручения на перечисления налогов за I квартал:
|
|
|
|
11.1
|
Налога на прибыль
|
19 200
|
|
|
11.2
|
НДС 18%
|
15 380
|
|
|
12
|
20.апр
|
Акт на закупку материалов у Ветрова С. Ю. (частное лицо)
|
|
|
|
12.1
|
Стоимость материалов
|
13 000
|
|
|
12.2
|
НДФЛ
|
1 690
|
|
|
13
|
21.апр
|
Выписка банка, платежные поручения на перечисления:
|
|
|
|
13.1
|
На лицевой счет Ветрова С.Ю.
|
11 310
|
|
|
13.2
|
НДФЛ
|
1 690
|
|
|
13.3
|
Поставщику
|
120 000
|
|
|
13.4
|
Оприходованы материалы по учетной стоимости
|
31 000
|
|
|
13.5
|
Отклонения учетной стоимости материалов от фактической
|
6 483
|
|
|
14
|
22.апр
|
Авансовый отчет №14, командировочное удостоверение, расчет командировочных расходов
|
|
|
|
14.1
|
Списаны расходы на проезд
|
15 678
|
|
|
14.2
|
НДС по расходам на проезд
|
2 822
|
|
|
14.3
|
Списаны расходы на жильё
|
6 000
|
|
|
14.4
|
НДС по расходам на жильё
|
1 080
|
|
|
14.5
|
Суточные
|
3 000
|
|
|
14.6
|
Возмещение НДС по проезду и жилью
|
3 902
|
|
|
14.7
|
НДФЛ с суточных сверх норм
|
0
|
|
|
15
|
23.апр
|
Приходный кассовый ордер – возврат неиспользуемой суммы Васильковым В.С.
|
6 420
|
|
|
16
|
27.апр
|
Акт купли-продажи, акт приемки-передачи на реализованное оборудование, предъявлена счет-фактура покупателю
|
|
|
|
16.1
|
Акт приемки-передачи на реализованное оборудование
|
40 000
|
|
|
16.1.1
|
Сумма начислений амортизации
|
3 744
|
|
|
16.1.2
|
Остаточная стоимость
|
36 256
|
|
|
16.2
|
Предъявлена счет-фактура покупателю
|
|
|
|
16.2.1
|
Продажная стоимость
|
66 080
|
|
|
16.2.2
|
НДС
|
10 080
|
|
|
17
|
30.апр
|
Выписка с расчетного счета, платежное поручение покупателя за оборудование
|
66 080
|
|
|
18
|
03.май
|
Требование на отпуск материалов на изготовление:
|
|
|
|
18.1
|
Продукции А
|
115 000
|
|
|
18.2
|
Продукции Б
|
85 000
|
|
|
18.3
|
На ремонт оборудования
|
10 800
|
|
|
19
|
05.май
|
Расчетная ведомость по заработной плате:
|
|
|
|
19.1.1
|
рабочим за производство продукции А
|
58 440
|
|
|
19.1.2
|
рабочим за производство продукции Б
|
92 160
|
|
|
19.1.3
|
Начислено (другому персоналу)
|
111 600
|
|
|
19.2.1
|
Удержан НДФЛ
|
31 954
|
|
|
19.2.2
|
Удержаны алименты
|
5 266
|
|
|
19.3
|
Отчисления во внебюджетные фонды:
|
|
|
|
|
в ФСС и ПФиНС:
|
|
|
|
19.3.1
|
рабочие производство продукции А
|
1 811,64
|
|
|
19.3.2
|
рабочие производство продукции Б
|
2 856,96
|
|
|
19.3.3
|
общехозяйственный персонал
|
3 459,60
|
|
|
|
в ПФ:
|
|
|
|
19.3.4
|
рабочие производство продукции А
|
12 856,80
|
|
|
19.3.5
|
рабочие производство продукции Б
|
20 275,20
|
|
|
19.3.6
|
общехозяйственный персонал
|
24 552,00
|
|
|
|
в ФОМС:
|
|
|
|
19.3.7
|
рабочие производство продукции А
|
2 980,44
|
|
|
19.3.8
|
рабочие производство продукции Б
|
4 700,16
|
|
|
19.3.9
|
общехозяйственный персонал
|
5 691,60
|
|
|
20
|
15.май
|
Приказ о материальной помощи Андреевой (за счет чистой прибыли)
|
2 500
|
|
|
21
|
17.май
|
Отчет кассира, расходные кассовые ордера выдано:
|
|
|
|
21.1
|
Материальная помощь Андреевой
|
2 500
|
|
|
21.2
|
Под отчет Андреевой
|
100
|
|
|
22
|
19.май
|
Требование на отпуск хозяйственного инвентаря для общехозяйственных нужд
|
4 320
|
|
|
23
|
19.май
|
Авансовый отчет Андреевой, копия товарного чека, кассовый че на приобретение в розничной торговле бланков (переданы в бухгалтерию)
|
100
|
|
|
24
|
20.май
|
Акцепт счет-фактуры поставщика за приобретенный станок. Акт приемки-передачи
|
|
|
|
24.1
|
Стоимость
|
96 000
|
|
|
24.2
|
НДС 18%
|
17 280
|
|
|
24.3
|
Возмещение НДС
|
17 280
|
|
|
25
|
20.май
|
Счет-фактура, товарно-транспортная накладная на перевозку станка:
|
|
|
|
25.1
|
Тариф
|
14 400
|
|
|
25.2
|
НДС 18 %
|
2 592
|
|
|
25.3
|
|
Возмещение НДС
|
2 592
|
|
|
26
|
25.май
|
Выписка банка, платежное поручение на оплату за перевозку станка
|
16 992
|
|
|
27
|
30.май
|
Расчет отклонений в стоимости израсходованных материалов
|
|
|
|
27.1
|
Списаны отклонения на производство продукции А
|
3 283,34
|
|
|
27.2
|
Списаны отклонения на производство продукции Б
|
2 426,81
|
|
|
27.3
|
Списаны отклонения на общехозяйственные нужды
|
308,35
|
|
|
28
|
01.июн
|
Акт приема-передачи введен станок в эксплуатацию
|
110 400
|
|
|
29
|
02.июн
|
Договор аренды, счет-фактура арендодателя – начислена арендная плата за арендованный склад:
|
|
|
|
29.1
|
Арендная плата
|
10 800
|
|
|
29.2
|
НДС 18 %
|
1 944
|
|
|
29.3
|
Возмещение НДС
|
1 944
|
|
|
30
|
03.июн
|
Акт о ликвидации фрезерного станка
|
|
|
|
30.1
|
Списана первоначальная стоимость станка
|
130 000
|
|
|
30.2
|
Сумма начисления амортизации
|
97 461
|
|
|
30.3
|
Остаточная стоимость
|
32 539
|
|
|
31
|
15.июн
|
Счет-фактура предъявлена покупателю за реализованную продукцию
|
|
|
|
31.1
|
Продукцию А, (без НДС 18 %)
|
339 840
|
|
|
31.1.1
|
НДС 18 %
|
51 840
|
|
|
31.2
|
Продукцию Б, (без НДС 18%)
|
390 580
|
|
|
31.2.1
|
НДС 18 %
|
59 580
|
|
|
32
|
20.июн
|
Акт налоговой инспекции – начислена пеня по налогу на прибыль
|
50
|
|
|
33
|
30.июн
|
Бухгалтерская справка: распределение косвенных расходов
|
|
|
|
33.1
|
на производство продукции А
|
82 010
|
|
|
33.2
|
на производство продукции Б
|
129 330
|
|
|
34
|
30.июн
|
Бухгалтерская справка-расчет фактической стоимости реализованной продукции (по видам продукции)
|
|
|
|
34.1
|
Выпущена на склад готовая продукция А
|
359 632
|
|
|
34.2
|
Выпущена на склад готовая продукция Б
|
302 149
|
|
|
34.3
|
Списана фактическая себестоимость продукции А
|
359 632
|
|
|
34.5
|
Списана фактическая себестоимость продукции Б
|
248 194
|
|
|
35
|
30.июн
|
Выписка банка:
|
|
|
|
35.1
|
Мемориальный ордер: зачислены проценты банка по счету
|
100
|
|
|
35.2
|
100
|
|
|
35.3
|
Платежное поручение покупателя за продукцию (операция 31)
|
730 420
|
|
|
35.4
|
Платежное поручение поставщику за материалы (операция 6)
|
21 240
|
|
|
35.5
|
Платежное поручение поставщику за станок (операция 24)
|
113 280
|
|
|
36
|
30.июн
|
Бухгалтерская справка: определены и списаны финансовые результаты
|
|
|
|
36.1
|
От реализации продукции
|
11 174
|
|
|
36.2
|
От выбытия основных средств
|
12 795
|
|
|
36.3
|
От прочей деятельности
|
1 400
|
|
|
37
|
30.июн
|
Расходный кассовый ордер, объявление на взнос наличными сданы денежные средства, превышающие лимит кассы (лимит кассы 3000 р)
|
19 080
|
|
|
38
|
Бухгалтерская справка – начислен налог на прибыль
|
9 650
|
|
