Расшифровка данных некоторых статей баланса по состоянию на 01.03.2014г.
Таблица 2
Аналитические данные к счету 10 «Материалы»
|
 №
|
Наименование счетов
|
Сумма, руб.
|
|
Варианты
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
|
10
|
Материалы (фактическая с/стоимость)
|
48260
|
32500
|
26500
|
24100
|
43500
|
29000
|
25500
|
25500
|
36500
|
20000
|
|
10.1
|
Основные материалы
- цена приобретения (учетная цена)
|
42000
|
26050
|
18800
|
19300
|
37400
|
21650
|
17750
|
18750
|
29450
|
13900
|
|
10.2
|
Прочие материалы
- цена приобретения (учетная цена)
|
5000
|
5500
|
6500
|
4000
|
5000
|
6000
|
6500
|
6000
|
5500
|
5500
|
|
10.3.1
|
- ТЗР по основным материалам
|
1260
|
950
|
1200
|
800
|
1100
|
1350
|
1250
|
750
|
1550
|
600
|
Таблица 3
Аналитические данные к счету 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
|
№ сч.
Поставщика
|
Дата
Выписки
Счета
|
Наименование
Поставщика
|
Сумма, руб.
|
|
Вариант
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
|
32
|
07.02.00
|
ОАО «Факел»
|
14160
|
11800
|
20060
|
7080
|
14160
|
11800
|
17700
|
29500
|
11800
|
14160
|
|
156
|
19.02.00
|
ОАО «Сокол»
|
35400
|
23600
|
17700
|
18880
|
25960
|
23600
|
16520
|
27140
|
14160
|
17700
|
|
18
|
21.02.00
|
ЗАО «Кедр»
|
29500
|
29500
|
11800
|
14160
|
11800
|
29500
|
27140
|
11800
|
17700
|
16520
|
|
ИТОГО
|
79060
|
64900
|
49560
|
40120
|
51920
|
64900
|
61360
|
68440
|
43660
|
48380
|
Таблица 4
Аналитические данные к счету 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»
|
№ счета
Предъявленного
Покупателю
|
Дата
Выписки
Счета
|
Наименование
Покупателя
|
Сумма, руб.
|
|
|
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
|
|
27
|
03.02.00
|
ООО «Магнит»
|
17700
|
29500
|
12980
|
23600
|
20060
|
17700
|
12980
|
29500
|
17700
|
20060
|
|
|
36
|
14.02.00
|
ООО «Заря»
|
23600
|
17700
|
11800
|
17700
|
21240
|
21240
|
29500
|
14160
|
21240
|
17700
|
|
|
49
|
22.02.00
|
ЗАО «Лилия»
|
11800
|
14160
|
14160
|
11800
|
17700
|
23600
|
14160
|
35400
|
23600
|
23600
|
|
|
ИТОГО
|
53100
|
61360
|
38940
|
53100
|
59000
|
62540
|
56640
|
79060
|
62540
|
61360
|
Таблица 5
Аналитические данные к счету 71 «Расчеты с подотчетными лицами»
|
№
п/п
|
Дата
выдачи
аванса под отчет
|
Ф.И.О.
Работника
|
Статья общехозяйственных расходов
|
Сумма, руб.
|
|
Вариант
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
|
|
1
|
10.02.14
|
Петров И.А.
|
Канц. Товары
|
300
|
450
|
250
|
600
|
200
|
350
|
500
|
570
|
450
|
350
|
|
|
2
|
15.02.14
|
Сомов А..И.
|
Хозяйств. Нужды
|
1000
|
950
|
1200
|
700
|
800
|
1100
|
1200
|
1100
|
750
|
800
|
|
|
3
|
18.02.14
|
Ивина Н.П.
|
Команд. Расходы
|
2500
|
3000
|
2000
|
3500
|
1500
|
2000
|
1800
|
2300
|
2500
|
1300
|
|
|
ИТОГО
|
3800
|
4400
|
3450
|
4800
|
2500
|
3450
|
3500
|
3970
|
3700
|
2450
|
|
Таблица 6
Расшифровка счета 90 «Продажи» на 01.03.2014г.
|
|
|
Сумма, руб.
|
|
Вариант
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
|
Д
|
К
|
Д
|
К
|
Д
|
К
|
Д
|
К
|
Д
|
К
|
|
1
|
Выручка (90-1)
|
|
236000
|
|
354000
|
|
413000
|
|
401200
|
|
342200
|
|
2
|
Себестоимость продаж (90-2)
|
158000
|
|
243800
|
|
289500
|
|
284700
|
|
251300
|
|
|
3
|
НДС (90-3)
|
36000
|
|
54000
|
|
63000
|
|
61200
|
|
52200
|
|
|
4
|
Прибыль (убыток) от продаж (90-9)
|
42000
|
|
56200
|
|
60500
|
|
55300
|
|
38700
|
|
|
ИТОГО
|
236000
|
236000
|
354000
|
354000
|
413000
|
413000
|
401200
|
401200
|
342200
|
342200
|
Окончание таблицы 6
|
|
|
Сумма, руб.
|
|
Вариант
|
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
|
Д
|
К
|
Д
|
К
|
Д
|
К
|
Д
|
К
|
Д
|
К
|
|
1
|
Выручка (90-1)
|
|
298776
|
|
377600
|
|
295000
|
|
306800
|
|
365800
|
|
2
|
Себестоимость продаж (90-2)
|
212000
|
|
289500
|
|
211000
|
|
231500
|
|
274600
|
|
|
3
|
НДС (90-3)
|
45576
|
|
57600
|
|
45000
|
|
46800
|
|
55800
|
|
|
4
|
Прибыль (убыток) от продаж (90-9)
|
41200
|
|
30500
|
|
39000
|
|
28500
|
|
35400
|
|
|
ИТОГО
|
298776
|
298776
|
377600
|
377600
|
295000
|
295000
|
306800
|
306800
|
365800
|
365800
|
Таблица 7
Расшифровка счета 91 «Прочие доходы и расходы» на 01.03.2014г.
|
|
|
Сумма, руб.
|
|
Вариант
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
|
Д
|
К
|
Д
|
К
|
Д
|
К
|
Д
|
К
|
Д
|
К
|
|
1
|
Прочие доходы (91-1)
|
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
2
|
Прочие расходы (91-2)
|
2400
|
|
3900
|
|
8000
|
|
10000
|
|
9000
|
|
|
3
|
Сальдо прочих доходов и расходов (91-9)
|
|
2400
|
|
3900
|
|
8000
|
|
10000
|
|
9000
|
|
ИТОГО
|
2400
|
2400
|
3900
|
3900
|
8000
|
8000
|
10000
|
10000
|
9000
|
9000
|
Окончание таблицы 7
|
|
|
Сумма, руб.
|
|
Вариант
|
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
|
Д
|
К
|
Д
|
К
|
Д
|
К
|
Д
|
К
|
Д
|
К
|
|
1
|
Прочие доходы (91-1)
|
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
2
|
Прочие расходы (91-2)
|
10500
|
|
9800
|
|
12000
|
|
10000
|
|
8600
|
|
|
3
|
Сальдо прочих доходов и расходов (91-9)
|
|
10500
|
|
9800
|
|
12000
|
|
10000
|
|
8600
|
|
ИТОГО
|
10500
|
10500
|
9800
|
9800
|
12000
|
12000
|
10000
|
10000
|
8600
|
8600
|
| 
