|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
|
5
|
Ведомость амортизационных отчислений, разработанные таблицы
Начислен за январь износ (амортизация) основных средств:
а) цехов основного производства
б) цехов вспомогательного производства
в) общехозяйственного назначения
|
6000
1800
208
|
7200
2080
180
|
6600
1720
216
|
8400
1800
172
|
6300
2160
180
|
7560
1800
228
|
9000
2280
156
|
7400
1560
192
|
9600
1920
180
|
9000
1800
172
|
|
6
|
Акт приемки-передачи основных средств
Приняты на учет основные средства, безвозмездно поступившие от других организаций
|
10000
|
11000
|
12000
|
12500
|
13000
|
12800
|
13500
|
11200
|
11500
|
14000
|
|
7
|
Накладные, счета, счета-фактуры
Акцептован счет поставщика за поступившие на склад материалы
|
220000
|
200000
|
210000
|
230000
|
250000
|
240000
|
235000
|
245000
|
225000
|
215000
|
|
 8
|
Требования на отпуск материалов, лимитно-заборные карты
Отпускаются со склада материалы:
а) цехам основного производства
б) на содержание и эксплуатацию оборудования
|
40000
10000
|
50000
12000
|
50000
15000
|
55000
13000
|
61000
14000
|
48000
12000
|
52000
12000
|
46000
12000
|
54000
14000
|
58000
15000
|
|
9
|
Разработочные таблицы
Начислена и распределяется заработная плата:
а) основным производственным рабочим
б) специалистам и служащим основных цехов
в) рабочим вспомогательных цехов
г) административно-управленческому персоналу
|
70000
12000
6000
8000
|
75000
13000
6500
8400
|
72000
12400
6400
8300
|
78000
13300
6700
8500
|
74000
12600
6600
8400
|
68000
11600
5800
7600
|
69000
11800
5900
7500
|
71000
12200
6300
8200
|
73000
12500
6500
8400
|
76000
13200
6800
8600
|
|
10
|
Разработочные таблицы
Удержано из начисленной заработной платы:
а) налог на доходы физических лиц
б) по исполнительным листам (алименты)
в) за товары, проданные в кредит
|
7000
2000
1105
|
6000
3000
1086
|
8000
4000
1045
|
7000
3000
1123
|
6000
2500
1070
|
7500
2600
984
|
8200
3800
995
|
7800
3600
1031
|
6700
2300
1060
|
7800
3200
1104
|
|
11
|
Ведомость резервирования зарплаты
Резервируется заработная плата за отпуска рабочих основного производства
|
16700
|
17000
|
16900
|
17100
|
16900
|
16500
|
16600
|
16750
|
17000
|
17100
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
|
12
|
Расчетно-платежная ведомость
Начисляются работникам пособия по временной нетрудоспособности по больничным ластам
|
2400
|
2700
|
2600
|
2500
|
2300
|
2200
|
2100
|
2400
|
2700
|
2800
|
|
13
|
Расходный кассовый ордер
Выдано под отчет на хозяйственные нужды
|
5
|
10
|
15
|
7
|
8
|
9
|
6
|
4
|
3
|
2
|
|
14
|
Авансовый отчет
Оплачены за счет подотчетных сумм услуги по содержанию здания цеха
|
800
|
500
|
1000
|
1500
|
600
|
750
|
650
|
520
|
900
|
950
|
|
15
|
Разработочная таблица
Начислен единый социальный налог на фонд оплаты труда
|
Сумму определить
|
|
 16
|
Выписка из расчетного счета
Перечислено в погашении задолженности
а) поставщикам за материалы
б) бюджету
в) социальному страхованию и обеспечению
|
200000 7000 3000
|
190000
3000 3300
|
180000 4500 3400
|
210000 2300 3500
|
240000 8500 3200
|
239000 6500 3300
|
230000 10000 3200
|
235000 4000 3400
|
223000 6000 3600
|
215000 5500
3700
|
|
17
|
Накладная цехов
Сдано на склад готовой продукции по фактической себестоимости
|
300000
|
420000
|
410000
|
395000
|
300000
|
415000
|
390000
|
400000
|
418000
|
419000
|
|
18
|
Приказ-накладная
Отгружена в порядке реализации готовая продукция:
по договорным ценам
по фактической себестоимости
|
504000 320000
|
528000 345000
|
522000 330000
|
516000 312000
|
552000 345000
|
547200 325000
|
504000 318000
|
510000 325000
|
540000 335000
|
552000 327000
|
|
19
|
Выписка из расчетного счета
Списываются суммы комиссионных сборов, выплачиваемые сбытовым организациям по отгрузке продукции
|
30
|
40
|
20
|
50
|
45
|
35
|
55
|
48
|
25
|
52
|
|
20
|
Таблица «Расчет НДС»
Начисляется налог на добавленную стоимость на реализованную продукцию
|
84000
|
88000
|
87000
|
86000
|
92000
|
91200
|
84000
|
85000
|
90000
|
92000
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
|
21
|
Разработочная таблица
Списываются на себестоимость продукции расходы на содержание и эксплуатацию оборудования и цеховые расходы
|
Сумму определить
|
|
22
|
Таблица «Расчет распределения общепроиз-водственных и общехозяйственных расходов».
Списываются на себестоимость продукции общехозяйственные расходы
|
Сумму определить
|
|
23
|
Таблица распределения расходов на продажу (коммерческих расходов).
Списываются коммерческие расходы на реализацию
|
30
|
40
|
20
|
50
|
45
|
35
|
55
|
48
|
25
|
52
|
|
24
|
Выписка из расчетного счета
Зачислен платеж за реализованную продукцию
|
420000
|
440000
|
435000
|
430000
|
460000
|
456000
|
420000
|
425000
|
450000
|
460000
|
|
 25
|
Листки расшифровки к счету 99 «Прибыли и убытки»
Определяется и списывается результат от реализации продукции
|
Сумму определить
|
|
26
|
Выписка из расчетного счета
Перечислена с расчетного счета задолженность по кредитам банка
|
8000
|
10000
|
9000
|
14200
|
9500
|
12000
|
11000
|
8500
|
13000
|
14000
|
|
27
|
Справка бухгалтера
Согласно решению учредителей часть добавочного капитала (от переоценки основных средств) переведена в уставный капитал
|
2100
|
1900
|
1800
|
1500
|
1650
|
2200
|
3100
|
1750
|
1550
|
1450
|
№ пп