ВАРИАНТ 5
Теоретическая часть:
Задание 1
Требования к ведению кассовой книги и хранение денег и денежных документов
Задание 2
Порядок и сроки сдачи наличных денег
Практическая часть:
Задание 3На 14 мая 2015 г. в кассе ООО «Рубин» числилось в остатке 67 руб. 28 коп. В течение дня с расчетного счета были получены денежные средства на выплату заработной платы в размере 6790 руб. По приходному ордеру в кассу были внесены денежные средства в размере 1230 руб. за реализацию готовой продукции через ККМ. По расчетно-платежной ведомости была выдана заработная плата в размере 6790 руб. Остаток по кассе на конец дня составил 100 руб. 28 коп
Составить бухгалтерские проводки по приведенным хозяйственным операциям.
Задание 4 ЗАО «Сатурн» установило лимит остатка денежных средств в кассе в размере 40 000 руб. Организация выдает зарплату за май 5, 6 и 7 мая. По платежной ведомости за апрель сумма зарплаты к выдаче составляет 160 000 руб. Эту сумму «Альфа» получила наличными в банке 5 мая. Ежедневная наличная выручка составляет 80 000 руб. Сверхлимитные наличные деньги организация сдает в банк ежедневно.
На начало 6 мая в кассе должна быть сумма, не превышающая лимит (40 000 руб.) и остаток невыданной зарплаты. На начало дня 5 мая наличных денег в кассе не было. Данные о выдаче зарплаты и движении денежных средств в кассе отразить в таблице:
|
Дата
|
Оприходовано в кассу, руб.
|
Выдано в счет зарплаты, руб.
|
Остаток в кассе на конец дня (до сдачи сверхлимитной наличности в банк), руб.
|
Сверхлимитная наличность, подлежащая сдаче в банк, руб.
|
Остаток в кассе на начало следующего дня, руб.
|
|
5 мая
|
|
80 000
|
|
|
|
|
6 мая
|
|
30 000
|
|
|
|
|
7 мая
|
|
40 000
|
|
|
|
Задание 5 Оформить денежный чек.
6 марта 2015 года организация оформила денежный чек на получение из банка суммы денежных средств для выдачи на хозяйственные нужды в размере 17000 руб.
Исходные данные:
Чекодатель:
ООО «Рубин» ИНН/ КПП 6163030517/616701001
Расчетный счет№ 40802810038300100567 в ОАО КБ «Совкомбанк» в г. Майкоп.
Кор. счет № 30101810100000000973, БИК 046015872, ОКАТО 604001000000
Чекодержатель:
Иванова Надежда Ивановна, паспорт 61 05 595739 , выдан УФМС России по Ростовской области, г. Ростове -на-Дону, дата выдачи 27 января 2013г
| 
