ВАРИАНТ16
Теоретическая часть:
Задание 1
Прогнозирование наличного денежного оборота
Задание 2
Организация работы на контрольно-кассовых машинах (ККМ)
Практическая часть:
Задание 3 Рассчитать лимит кассы. Наличной выручки нет
ООО «Торговая фирма "Маяк"» закупает вторсырье у населения. Обособленных подразделений у «Маяк» нет. Наличные деньги снимаются со счета в банке раз в три дня. Расчет лимита кассового остатка производится на основе данных бухучета за январь, февраль, март предыдущего года.
В «Маяк» установлена пятидневная рабочая неделя.
- в январе – 960 000 руб.;
- в феврале – 800 000 руб.;
- в марте – 1 040 000 руб.
Задание 4 Оформить денежный чек.
5 февраля 2015 года организация оформила денежный чек на получение заработной платы за январь в сумме 150000 руб.
Исходные данные:
Чекодатель:
ООО «Риф» ИНН/ КПП 6163030517/616701001
Расчетный счет№ 40802810038300100567 в ОАО КБ «Донинвест» в Москве.
Кор. счет № 30101810100000000973, БИК 046015872, ОКАТО 604001000000
Чекодержатель:
Любимова Надежда Петровна, паспорт 60 04 585467 , выдан УФМС России по Ростовской области, г. Ростове -на-Дону, дата выдачи 21 января 2003г.
Задание 5Составить корреспонденцию счетов:
Журнал фактов хозяйственной жизни за 01.03.2015г.
|
№
|
Факты хозяйственной жизни
|
Кор. счетов
|
Сумма, руб.
|
|
Дебет
|
Кредит
|
|
1.
|
Приходный кассовый ордер №102
Отражены суммы авансов, принятых от покупателей и заказчиков
|
|
|
120000
|
|
2.
|
Расходный кассовый ордер №145
Из средств кассы погашена задолженность перед поставщиками и подрядчиками
|
|
|
70000
|
|
3.
|
Приходный кассовый ордер №103
Работником организации возвращен заем
|
|
|
30000
|
|
4.
|
Акт инвентаризации №4
При инвентаризации кассы выявлена недостача денежных средств
|
|
|
7000
|
|
5.
|
Приходный кассовый ордер №104
Недостача денежных средств возмещена материально-ответственным лицом
|
|
|
7000
|
| 
