ВАРИАНТ 12
Теоретическая часть:
Задание 1
Понятие лимита. Выдача денежной наличности на определенные цели
Задание 2
Пластиковые карты и работа с ними
Практическая часть:
Задание 3На 12 мая 2015 г. в кассе ООО «Эллипс» числилось в остатке 20 руб. 43 коп. В течение дня с расчетного счета были получены денежные средства на выплату заработной платы в размере 4780 руб. По приходному ордеру в кассу были внесены денежные средства в размере 370 руб. за реализацию готовой продукции через ККМ. По расчетно-платежной ведомости была выдана заработная плата в размере 4250 руб. Остаток по кассе на конец дня составил 9 руб. 14 коп.
Составить бухгалтерские проводки по приведенным хозяйственным операциям.
Задание 4ЗАО «Альфа» установило лимит остатка денежных средств в кассе в размере 20 000 руб. Организация выдает зарплату за май 5, 6 и 7 мая. По платежной ведомости за апрель сумма зарплаты к выдаче составляет 120 000 руб. Эту сумму «Альфа» получила наличными в банке 5 мая. Ежедневная наличная выручка составляет 70 000 руб. Сверхлимитные наличные деньги организация сдает в банк ежедневно.
На начало 6 мая в кассе должна быть сумма, не превышающая лимит (20 000 руб.) и остаток невыданной зарплаты. На начало дня 5 мая наличных денег в кассе не было. Данные о выдаче зарплаты и движении денежных средств в кассе отразить в таблице:
Дата
|
Оприходовано в кассу, руб.
|
Выдано в счет зарплаты, руб.
|
Остаток в кассе на конец дня (до сдачи сверхлимитной наличности в банк), руб.
|
Сверхлимитная наличность, подлежащая сдаче в банк, руб.
|
Остаток в кассе на начало следующего дня, руб.
|
5 мая
|
|
70 000
|
|
|
|
6 мая
|
|
20 000
|
|
|
|
7 мая
|
|
30 000
|
|
|
|
Задание 5Оформить денежный чек.
5 марта 2015 года организация оформила денежный чек на получение из банка суммы денежных средств для выдачи на хозяйственные нужды в размере 15000 руб.
Исходные данные:
Чекодатель:
ООО «Рубин» ИНН/ КПП 6163030517/616701001
Расчетный счет№ 40802810038300100567 в ОАО КБ «Совкомбанк» в г. Воронеж.
Кор. счет № 30101810100000000973, БИК 046015872, ОКАТО 604001000000
Чекодержатель:
Попова Надежда Ивановна, паспорт 61 05 595739 , выдан УФМС России по Ростовской области, г. Ростове -на-Дону, дата выдачи 28 января 2013г
|