|
№
|
Дата
|
Содержание хозяйственных операций
|
Сумма, руб.
из табл. 1
|
Кор. счета
|
|
Д
|
К
|
|
1
|
1.09
|
Получены наличные деньги в кассу с расчетного счета на выдачу заработной платы, хозяйственные и командировочные расходы
|
|
|
|
|
2
|
1.09
|
Получены наличные деньги в кассу от учредителей в счет вклада в УК
|
|
|
|
|
3
|
1.09
|
Выдано Котову на хозяйственные расходы
|
|
|
|
|
4
|
1.09
|
Возвращен в кассу остаток неиспользованного аванса Соколова
|
|
|
|
|
5
|
2.09
|
Выдана заработная плата работникам предприятия за август
|
|
|
|
|
6
|
4.09
|
Депонирована заработная плата (определить: операция 1 – 3 –5)
|
|
|
|
|
7
|
4.09
|
Выдано в подотчет Сергееву на командировочные расходы
|
|
|
|
|
8
|
4.09
|
Внесены на расчетный счет денежные средства из кассы (определить: операция 1 + 2 + 4 – 3 – 5 – 7)
|
|
|
|
|
9
|
8.09
|
Получен краткосрочный кредит на расчетный счет
|
|
|
|
|
10
|
8.09
|
Поступили на расчетный счет расчеты от покупателей
|
|
|
|
|
11
|
8.09
|
Перечислена задолженность:
|
|
|
|
|
1. Поставщикам и подрядчикам за приобретение ОС, ремонтные работы и т. д.
|
|
|
|
|
2. Разным кредиторам за консультационные услуги.
|
|
|
|
|
3. Бюджету по налогам и сборам.
|
|
|
|
|
4. Органам социального страхования и обеспечения.
|
|
|
|
|
5.В уплату краткосрочного кредита.
|
|
|
|
|
6. В уплату долгосрочного кредита.
|
|
|
|
|
Итого (записать сумма)
|
|
|
|
|
12
|
10.09
|
Оплачены счета организаций предоставляющих тепло, свет, газ, электроэнергию и др. услуги
|
|
|
|
|
15
|
10.09
|
Оплачена дебиторская задолженность покупателями
|
|
|
|
|
16а
|
15.09
|
Списываются расходы директора Сергеева на:
- общехозяйственные нужды;
- НДС
|
|
|
|
|
17
|
18.09
|
Приобретены у поставщика основные средства по счету-фактуре:
- покупная стоимость ОС;
- НДС (по ставке 18 %).
Итого: (записать сумму)
|
|
|
|
|
18
|
19.09
|
Оказаны консультационные услуги, связанные с приобретением ОС, составлен акт и предъявлен счет-фактура:
- по тарифу;
- НДС (ставка 18 %).
Итого: (записать сумму)
|
|
|
|
|
19
|
22.09
|
Списываются расходы по транспортировке ОС оплаченных из подотчетных сумм Котовым.
Стоимость услуг по тарифу:
- по счету-фактуре;
- НДС (ставка18 %).
Итого:
|
|
|
|
|
20
|
22.09
|
Оплачен счет-фактура подрядной строительной организации за выполнение работы по строительству цеха
|
|
|
|
|
21
|
24.09
|
Приняты по акту работы по строительству цеха.
Сметная стоимость работ:
- по счету-фактуре (определить);
- НДС (ставка 18 %).
Итого:
|
|
|
|
|
22
|
24.09
|
Списываются расходы за регистрацию права собственности на здание цеха.
Стоимость услуг по тарифу:
- по счету-фактуре;
- НДС (ставка 18 %).
Итого: (записать сумму)
|
|
|
|
|
23
|
25.09
|
Оприходованы ОС по первоначальной стоимости (сумму определить)
|
|
|
|
|
24
|
26.09
|
Начислена амортизация по ОС:
- основного производства;
- вспомогательного производства;
- общехозяйственного назначения.
Итого:
|
|
|
|
