№ п/п

Содержание хозяйственной операции

1

Акт приемки передачи ОС

Переданы в качестве вклада в уставный капитал основные средства

2

Выписка банка

Внесены на р/с денежные средства в счет увеличения уставного капитала

3

Выписка банка, приходный кассовый ордер.

Получено с р/сч. в кассу:

- на зарплату

- на хозяйственные нужды

4

Расходный кассовый ордер.

Выдана из кассы зарплата

5

Ведомость.

Задепонирована зарплата

6

Расходный кассовый ордер.

Сдана в банк задепонированная зарплата

7

Расходный кассовый ордер.

Выдано под отчёт из кассы на хозяйственные нужды

8

Выписка банка. Перечислены налоги в бюджет

9

Выписка банка. Перечислены взносы на социальное страхование

10

Авансовый отчёт с документами. Утвержден авансовый отчёт о приобретении:

1. Материалов

- НДС в том числе 18%

2. Оргтехники

- НДС в том числе 18%

Оргтехника передана в эксплуатацию

11

Расходный кассовый ордер.

Выдано под отчёт в возмещение перерасхода

12

Приходный кассовый ордер.

Возвращен подотчётным лицом остаток аванса

13

Выписка банка.

Перечислено с расчетного счета поставщикам в погашение задолженности

- в том числе НДС 18%

14

Расчёт. Произведены отчисления в резерв на ремонт ОС в соответствии со сметой

15

Счёт. Акцептован счёт подрядчика за произведенный ремонт оборудования:

- договорная стоимость

- в том числе НДС 18%

Затраты списаны за счет созданного резерва

Остальные затраты отнесены на счет текущих расходов

16

Выписка банка. Зачислен на расчетный счет краткосрочный кредит

17

Выписка банка.

Оплачен счет подрядчика за ремонт оборудования

18

Счёт. Акцептован счет поставщика за материалы:

- договорная стоимость

- в том числе НДС 18%

19

Выписка банка.

Оплачен счет поставщика за материалы

20

Счёт. Акцептован счет поставщика за оборудование:

- договорная стоимость

- в том числе НДС 18%

21

Счёт. Акцептован счёт транспортной компании за доставку оборудования:

- договорная стоимость

- в том числе НДС 18%

22

Выписка банка. Получено с расчетного счета в кассу на оплату транспортных расходов

23

Расходный кассовый ордер.

Выдано подотчётному лицу на оплату транспортных услуг

24

Счёт. Оплачен подотчётным лицом счёт транспортной организации:

- договорная стоимость

- в том числе НДС 18%

25

Выписка из р/сч.

- оплачен счёт поставщика за оборудование;

- оплачен счёт транспортной организации за доставку ОС.

26

Наряд. Начислена зарплата за наладку оборудования

27

Выписка из р/сч.

Начислены взносы в ПФ, ФСС, ФОМС и взнос на страхование от несчастных случаев на производстве на начисленную зарплату, 31,1%

28

Счёт. Акцептован счёт подрядчика за наладку оборудования:

- Договорная стоимость

- в том числе НДС 18%

29

Выписка из р/сч. За наладку оборудования оплачен счёт

30

Акт приёмки-передачи.

Оборудование введено в эксплуатацию

31

Требование. Отпущены материалы на ремонт офиса

32

Наряд. Начислена оплата труда за ремонт офиса

33

Расчёт. Начислены взносы в ПФ, ФСС, ФОМС и на страхование от несчастных случаев на производстве на начисленную зарплату, 31,1%

34

Расчёт. Списываются отклонения фактической стоимости материалов от учётных цен по материалам

35

Отпущены материалы в производство:

на заказ № 1

на заказ № 2

36

Реализован объект ОС:

- первоначальная стоимость

- накопленная амортизация

- остаточная стоимость

37

Наряд. Начислена зарплата за демонтаж ОС

38

Расчёт. Начислен взносы в ПФ, ФСС, ФОМС и взнос на страхование от несчастных случаев на пр-ве

39

Акт на выполненные работы, счёт. Акцептован счёт подрядчика за демонтаж ОС:

- договорная стоимость

- НДС

40

Счёт. Отражена задолженность покупателя за ОС:

- договорная стоимость

- в том числе НДС 18%

41

Выписка из р/сч. Оплачен счёт покупателем за основные средства

42

Ликвидируются ОС:

- первоначальная стоимость

- накопленная амортизация

- остаточная стоимость

43

Наряд. Начислена зарплата за демонтаж оборудования

44

Расчёт. Начислены взносы в ПФ, ФСС, ФОМС и взнос на страхование от несчастных случаев на производстве на начисленную зарплату

45

Акт о выполненных работах, счёт. Акцептован счёт подрядчика за демонтаж ОС:

- договорная стоимость

- в том числе НДС 18%

46

Приходный ордер. Оприходованы запчасти от ликвидации ОС

Выписка из р/сч. Оплачен счёт подрядчика за демонтаж

47

Акт о выполненных работах, счёт. Акцептован счёт подрядчика за ремонт ОС:

- договорная стоимость

- в том числе НДС 18%

48

Выписка из р/сч. Оплачен счёт подрядчика за ремонт ОС

49

Счёт. Начислена арендная плата арендатора  за помещение офиса:

- договорная стоимость

- в том числе НДС 18%

50

Расчёт. Начислены проценты за кредит:

- процентная ставка

- количество дней, за которые начисляют проценты

51

Расчётно-платёжная ведомость. Начислена оплата труда:

- основным производственным рабочим за заказ № 1

- основным производственным рабочим за заказ № 2

- административно-управленческому персоналу

52

Расчётно-платёжная ведомость.

 Начислено пособие по временной нетрудоспособности за 4 дня болезни

53

Расчётно-платёжная ведомость. Удержано:

- НДФЛ

- по исполнительному листу

54

Расчёт. Начислены взносы в ПФ, ФСС, ФОМС и взнос на страхование от несчастных случаев на пр-ве (31,1%):

- на оплату труда рабочих:

- по заказу 1

- по заказу 2

- на оплату труда АУП

55

Расчёт. Списаны расходы будущих периодов, относящиеся к отчётному периоду

56

Выписка из р/сч. Оплачены счета:

             - за потребленную энергию

- договорная стоимость

- в том числе НДС 18%

             - за потребленную воду

- договорная стоимость

- в том числе НДС 18%

57

Счёт. Списаны расходы:

- за электроэнергию

- за воду

58

Ведомость. Начислена амортизация по ОС

59

Расчёт. Распределяются между заказами и списываются общехозяйственные расходы

- на заказ № 1

- на заказ № 2

60

Накладная. Передан на склад из основного производства заказ № 1 по фактической себестоимости

61

Накладная. Передан на склад из основного производства заказ № 2 по фактической себестоимости

62

Выписка банка. Получен аванс от покупателя

63

Накладная. Отгружена со склада продукция покупателю по фактической себестоимости

- заказ № 1

- заказ № 2

64

Счёт. Отражена задолженность покупателя:

- за заказ № 1

- в том числе НДС 18%

- за заказ № 2

- в том числе НДС 18%

65

Расчёт. Отражен финансовый результат реализации

66

Расчёт. Начислен налог на имущество организации.

67

Расчёт. Списывается сальдо прочих доходов и расходов.

68

Расчёт. Начислен налог на прибыль организаций за декабрь (условный расчет - 20% х фин.результат)

69

Проведена реформация баланса по итогам года.