Документ, содержание операции
|
Дебет
|
Кредит
|
Сумма, р.
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1. Выписка банка. Перечислена в бюджет задолженность по налогу на имущество
|
|
|
|
2. Акт о ликвидации склада:
|
|
|
|
а) списана первоначальная стоимость
|
|
|
|
б) списана накопленная амортизация
|
|
|
|
в) списана остаточная стоимость
|
|
|
|
г) оприходованы полезные остатки от разборки склада
|
|
|
|
3. Расчетная ведомость по заработной плате работникам за ликвидацию склада:
|
|
|
|
а) начислена зарплата
|
|
|
|
б) удержан НДФЛ, 13%
|
|
|
|
4. Бухгалтерская справка. Начислены обязательные взносы в государственные внебюджетные фонды, в доле:
|
|
|
|
а) ФСС - 2,9%
|
|
|
|
б) ПФ - 22%
|
|
|
|
в) ФМС - 5,1%
|
|
|
|
г) в ФСС по обязательному страхованию от несчастных случаев - 0,2%
|
|
|
|
5. Выписка банка, платежное поручение. Оплачена задолженность поставщику, числящаяся на начало периода
|
|
|
|
6, Счет-фактура, акт приема-передачи грузового автомобиля от поставщика - ООО «Лабаз»
|
|
|
|
а) стоимость автомобиля
|
|
|
|
б) НДС 18%
|
|
|
|
7. Бухгалтерская справка. Зачтен в погашение задолженности за автомобиль аванс, ранее перечисленный поставщику - ООО «Лабаз»
|
|
|
|
8. Кредитный договор с банком на оплату оставшейся суммы задолженности за автомобиль, приобретенный в ООО «Лабаз». Выписка банка: зачислен на расчетный счет кредит, сроком погашения 13 месяцев
|
|
|
|
9. Выписка банка, платежное поручение. Произведен окончательный расчет с ООО «Лабаз»
|
|
|
|
10. Утвержден авансовый отчет Иванова об оплате государственной пошлины за регистрацию автомобиля
|
|
|
|
11. Акт о вводе автомобиля в эксплуатацию
|
|
|
|
12. Счет-фактура, товарная накладная поставщика - ООО «Меркус» на поставленные материалы
|
|
|
|
а) стоимость материалов
|
|
|
|
б) НДС 18%
|
|
|
|
13. Счет-фактура, товарно-транспортная накладная, акт оказанных услуг ООО «Сатурн» по транспортной доставке материалов на склад от ООО «Меркус»
|
|
|
|
а) тариф перевозки
|
|
|
|
б) НДС 18%
|
|
|
|
14. Расходный ордер, требование на отпуск материалов.
|
|
|
|
а) отпущены материалы для выполнения услуг организацией
|
|
|
|
б) отпущено топливо для заправки автомобиля
|
|
|
|
15. Расчетная ведомость по заработной плате работникам, занятым выполнением услуг:
|
|
|
|
а) начислена зарплата
|
|
|
|
б) удержан НДФЛ
|
|
|
|
в) удержано по исполнительным листам
|
|
|
|
г) удержано в погашение займа
|
|
|
|
16. Бухгалтерская справка. Начислены обязательные взносы в государственные внебюджетные фонды, в доле:
|
|
|
|
а) ФСС - 2,9%
|
|
|
|
б) ПФ - 22%
|
|
|
|
в) ФМС - 5,1%
|
|
|
|
г) в ФСС по обязательному страхованию от несчастных случаев - 0,2%
|
|
|
|
17. Выписка банка, платежные поручения. Перечислены с расчетного счета задолженности:
|
|
|
|
а) НДФЛ
|
|
|
|
б) ПФ
|
|
|
|
в) ФСС
|
|
|
|
г) ФОМС
|
|
|
|
д) ФСС по обязательному страхованию от несчастных случаев
|
|
|
|
е) транспортной компании - ООО «Сатурн»
|
|
|
|
ж) поставщику - ООО «Меркус»
|
|
|
|
з) НДС к уплате в бюджет
|
|
|
|
18. Приходный кассовый ордер. Получено с расчетного счета в кассу на:
|
|
|
|
а) заработную плату
|
|
|
|
б) в подотчет на командировку
|
|
|
|
в) в подотчет на хозяйственные нужды организации
|
|
|
|
19. Расходный кассовый ордер. Выдана по платежной ведомости зарплата
|
|
|
|
20. Расходный кассовый ордер. Выдано в под отчет Петрову В.В. на командировку
|
|
|
|
21. Выписка банка, платежное- поручение. Зачислена на расчетный счет задолженность покупателя, которая числилась на начало отчетного периода
|
|
|
|
22. Предъявлена счет-фактура, товарная накладная покупателю - ООО «Ирина» за реализованные материалы:
|
|
|
|
а) продажная стоимость
|
|
|
|
б) в том числе НДС
|
|
|
|
23. Бухгалтерская справка. Списана фактическая стоимость реализованных материалов
|
|
|
|
24. Выписка банка, платежное поручение. Получено от покупателя - ООО «Ирина»
|
|
|
|
25. Счет-фактура получен от подрядчика- ОАО «Квант» за текущий ремонт здания офисного
|
|
|
|
а) стоимость ремонта
|
|
|
|
б) НДС 18%
|
|
|
|
26. Расходный кассовый ордер. Выдано в под отчет Дементьевой О.А. на хозяйственные нужды
|
|
|
|
27. Авансовый отчет Дементьевой О.А. утвержден руководителем за приобретенные канцтовары
|
|
|
|
28. Приходный кассовый ордер. Внесен Дементьевой О.А. в кассу остаток подотчетной суммы
|
|
|
|
29. Авансовый отчет Петрова В.В. по командировочным расходам, связанным с обучением (повышением квалификации) утвержден руководителем
|
|
|
|
30. Расходный кассовый ордер. Оплачен перерасход Петрову В.В. по командировке
|
|
|
|
31. Договор дарения. Акт ОС-1. Получен безвозмездно легковой автомобиль от учредителя (физического лица) по рыночной стоимости
|
|
|
|
32. Предъявлен счет-фактура. Акт ОС- 1 покупателю за реализованный сейф:
|
|
|
|
а) продажная стоимость
|
|
|
|
б) в том числе НДС
|
|
|
|
33. Бухгалтерская справка. Списана стоимость сейфа
|
|
|
|
а) первоначальная стоимость
|
|
|
|
б) накопленная амортизация
|
|
|
|
в) остаточная стоимость
|
|
|
|
34. Предъявлен счет-фактура, Акт оказанных услуг заказчику — ООО «Эллипс»:
|
|
|
|
а) продажная стоимость
|
|
|
|
б) в том числе НДС
|
|
|
|
35. Расчетная ведомость по временной нетрудоспособности:
|
|
|
|
а) начислено пособие за первые 3 дня болезни
|
|
|
|
б) начислено пособие за остальные дни болезни
|
|
|
|
в) удержан НДФЛ
|
|
|
|
36. Выписка банка. Платежное поручение. Получено на расчетный счет от покупателя за сейф
|
|
|
|
37. Предъявлен счет-фактура. Акт оказанных услуг заказчику - ООО «Формула»
|
|
|
|
а) продажная стоимость
|
|
|
|
б) в том числе НДС
|
|
|
|
38. Ведомость начисления амортизации, бухгалтерская справка. Начислена амортизация по:
|
|
|
|
а) зданию офиса
|
|
|
|
б) оборудованию, используемому при оказании услуг
|
|
|
|
в) грузовому автомобилю
|
|
|
|
39. Выписка банка, платежное поручение. Получено на расчетный счет от заказчика - ООО «Эллипс»:
|
|
|
|
а) долг по основному платежу
|
|
|
|
б) пени за просрочку платежа согласно условиям договора
|
|
|
|
40. Выписка банка, платежное поручение. Получено на расчетный счет от заказчика -ООО «Формула»
|
|
|
|
41. Выписка банка. Платежные поручения на:
|
|
|
|
а) оплату подрядчику - ООО «Квант»
|
|
|
|
б) предоплату поставщику - ООО «Меркус»
|
|
|
|
42. Бухгалтерская справка. Начислены проценты за пользование кредитами банков, за 3 месяца:
|
|
|
|
а) ставка по кредиту, числящемуся на начало отчетного периода - 20 процентов годовых
|
|
|
|
б) ставка по кредиту, взятому для оплаты задолженности ООО «Лабаз» - 18 процентов годовых
|
|
|
|
43. Выписка с расчетного счета. Платежные поручения на перечисление процентов по кредитам банков:
|
|
|
|
а) краткосрочному кредиту
|
|
|
|
б) долгосрочному кредиту
|
|
|
|
44. Расходный ордер. Требование на выдачу материалов. Списаны канцтовары, израсходованные для текущих нужд организации
|
|
|
|
45. Бухгалтерская справка. Предъявлен к вычету НДС по приобретенным материальным ценностям, работам, услугам
|
|
|
|
46. Бухгалтерская справка. Начислены налоги
|
|
|
|
а) налог на имущество организаций
|
|
|
|
б) транспортный налог
|
|
|
|
47. Бухгалтерская справка. По окончании месяца списаны:
|
|
|
|
а) затраты, связанные с оказанием услуг
|
|
|
|
б) общехозяйственные расходы
|
|
|
|
48. Бухгалтерская справка. Определен и списан финансовый результат от:
|
|
|
|
а) реализации выполненных услуг
|
|
|
|
б) прочих доходов и расходов
|
|
|
|
49. Начислен налог на прибыль
|
|
|
|