|
№ п/п
|
Первичные документы.
Содержание хозяйственной операции
|
Сумма (в рублях) по вариантам
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
|
1
|
Выписка из расчетного счета за 01.09. Платежные поручения № 200 и 309 от 01.09.
|
|
|
|
|
|
|
|
Зачислена на расчетный счет выручка за продукцию, отгруженную и реализованную покупателям в августе:
|
|
|
|
|
|
|
|
1) от ООО «Сигнал» – по счету-фактуре № 305 от 20.08 за продукцию А, в том числе НДС – 18 %
|
1 386 500
|
1 386 500
|
1 386 500
|
1 386 500
|
1 386 500
|
|
|
2) от ООО «Маяк» – по счету-фактуре № 306 от 25.08 за продукцию Б, в том числе НДС – 18%
|
1 912 400
|
1 912 400
|
1 912 400
|
1 912 400
|
1 912 400
|
|
2
|
Расходный кассовый ордер № 81 от 02.09.
Авансовый отчет № 115 от 30.08
|
|
|
|
|
|
|
|
Выдано из кассы Иванову А. И. в возмещение перерасхода по подотчетной сумме
|
3 000
|
3 500
|
2 500
|
3 200
|
2 800
|
|
3
|
Приходный кассовый ордер № 96 от 02.09.
Авансовый отчет № 116 от 30.08
|
|
|
|
|
|
|
|
Сидоровым А. П. внесен в кассу остаток неиспользованной подотчетной суммы
|
1 500
|
1 200
|
1 800
|
1 700
|
2 000
|
|
4
|
Договоры. Выписка из расчетного счета за 02.09. Платежные поручения № 120 – № 125 от 01.09
|
|
|
|
|
|
|
|
Списано с расчетного счета и перечислено – всего
|
?
|
?
|
?
|
?
|
?
|
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
1) ОАО «Энергосбыт» - за потребленную в августе месяце электроэнергию (с НДС)
|
17 000
|
16 000
|
19 000
|
15 000
|
18 000
|
|
|
2) ООО «Тепловые сети» - за потребленную в августе месяце воду (с НДС)
|
20 000
|
15 000
|
17 000
|
18 000
|
19 000
|
|
|
3) ООО «Юность» – за основные материалы для производства продукции, приобретенные в августе месяце (с НДС)
|
2 500 000
|
2 700 000
|
2 800 000
|
2 200 000
|
2 900 000
|
|
|
4) ОАО «Ростелеком» – за услуги связи, оказанные в августе месяце (с НДС)
|
7 000
|
5 500
|
4 500
|
6 000
|
4 500
|
|
|
5) ОАО «Дизель» - за поставленное в августе месяце топливо (с НДС)
|
35 000
|
26 000
|
25 000
|
27 000
|
33 000
|
|
|
6) ОАО «Техноцентр» - за поставленные в августе месяце запасные части (с НДС)
|
219 000
|
213 000
|
211 000
|
212 000
|
210 000
|
|
5
|
Договор. Накладная. Счет-фактура № 317 от 02. 09. Приходный ордер
|
|
|
|
|
|
|
|
Оприходованы на склад от ОАО «Контур» канцелярские и расходные материалы – всего
|
22 420
|
18 880
|
20 060
|
17 700
|
23 600
|
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
- цена приобретения (без НДС)
|
19 000
|
16 000
|
17 000
|
15 000
|
20 000
|
|
|
|
3 420
|
2 880
|
3 060
|
2 700
|
3 600
|
|
6
|
Книга покупок. Справка-расчет бухгалтерии
|
|
|
|
|
|
|
|
Принят к вычету НДС по приобретенным канцелярским и расходным материалам (от ОАО «Контур»)
|
3 420
|
2 880
|
3 060
|
2 700
|
3 600
|
|
7
|
Лимитно-заборные карты
|
|
|
|
|
|
|
|
Отпущены со склада и израсходованы в отчетном месяце основные материалы – всего
|
?
|
?
|
?
|
?
|
?
|
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
1) в цех № 1 – на производство продукции А
|
1 000 000
|
1 200 000
|
1 400 000
|
1 300 000
|
1 100 000
|
|
|
2) в цех № 2 – на производство продукции Б
|
2 000 000
|
1 800 000
|
1 600 000
|
1 700 000
|
1 900 000
|
|
8
|
Требования-накладные. Ведомость распределения вспомогательных материалов
|
|
|
|
|
|
|
|
Отпущены со склада и израсходованы в отчетном месяце вспомогательные материалы – всего
|
?
|
?
|
?
|
?
|
?
|
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
1) в цех № 1 – на цеховые хозяйственные нужды
|
40 000
|
45 000
|
42 000
|
43 000
|
41 000
|
|
|
2) в цех № 2 – на цеховые хозяйственные нужды
|
60 000
|
55 000
|
58 000
|
57 000
|
59 000
|
|
|
3) в цех № 1 – на содержание оборудования
|
40 000
|
45 000
|
43 000
|
44 000
|
42 000
|
|
|
4) в цех № 2 – на содержание оборудования
|
60 000
|
55 000
|
57 000
|
56 000
|
58 000
|
|
9
|
Требования-накладные. Ведомость распределения запасных частей
|
|
|
|
|
|
|
|
Отпущены со склада в цех № 3 и израсходованы в отчетном месяце запасные части – всего
|
?
|
?
|
?
|
?
|
?
|
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
1) для выполнения заказа № 50
|
120 000
|
115 000
|
125 000
|
110 000
|
122 000
|
|
|
2) для выполнения заказа № 51
|
130 000
|
135 000
|
125 000
|
140 000
|
128 000
|
|
10
|
Требования-накладные
|
|
|
|
|
|
|
|
Отпущены со склада на общеуправленческие нужды канцелярские и расходные материалы
|
2 300
|
3 500
|
2 500
|
2 000
|
3 000
|
|
11
|
Требования-накладные. Ведомость распределения топлива
|
|
|
|
|
|
|
|
Отпущено со склада топливо – всего
|
?
|
?
|
?
|
?
|
?
|
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
1) в цех № 1 – на содержание оборудования
|
14 000
|
14 000
|
15 000
|
14 500
|
15 000
|
|
|
2) в цех № 2 – на содержание оборудования
|
18 000
|
17 000
|
18 000
|
17 000
|
17 500
|
|
|
3) в цех № 3 – на содержание оборудования
|
8 000
|
9 000
|
7 000
|
8 500
|
7 500
|
|
|
4) для транспортных средств общехозяйствен. назначения
|
10 000
|
10 000
|
10 000
|
10 000
|
10 000
|
|
12
|
Выписка из расчетного счета за 06.09.
Платежные поручения № 126 – № 131 от 05.09.
|
|
|
|
|
|
|
|
Списано с расчетного счета и перечислено – всего:
|
?
|
?
|
?
|
?
|
?
|
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
1) ОАО «Контур» – за канцелярские и расходные материалы (с НДС)
|
25 000
|
25 000
|
25 000
|
25 000
|
25 000
|
|
|
2) в Фонд социального страхования РФ – страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством (за август)
|
64 000
|
60 000
|
54 000
|
55 100
|
53 000
|
|
|
3) в Пенсионный фонд РФ – страховые взносы на обязательное пенсионное страхование (за август)
|
575000
|
520000
|
482000
|
495000
|
470000
|
|
|
4) в Фонд обязательного медицинского страхования – страховые взносы на обязательное медицинское страхование (за август)
|
113000
|
103000
|
95 000
|
97 000
|
92 000
|
|
|
5) в бюджет – налог на доходы физических лиц (за август)
|
260 000
|
250 000
|
230 000
|
232 000
|
220 000
|
|
|
Чек № 121836. Приходный кассовый ордер № 99 от 06.09
|
|
|
|
|
|
|
|
Получено наличными на выдачу заработной платы и алиментов за август, а также на выдачу ранее депонированной заработной платы Кольцовой И. М.
|
2 201 000
|
2 001 200
|
1 850 800
|
1 900 300
|
1 803 000
|
|
13
|
Платежная ведомость № 17. Расходные кассовые ордера № 84 – № 86 от 08.09
|
|
|
|
|
|
|
|
Из кассы выдано – всего
|
?
|
?
|
?
|
?
|
?
|
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
1) работникам заработная плата за август
|
2 185 000
|
1 984 500
|
1 834 000
|
1 883 500
|
1 785 500
|
|
|
2) Сидоровой П. С. – алименты, причитающиеся за август
|
3 000
|
3 500
|
3 200
|
2 800
|
3 300
|
|
|
3) Кольцовой И. М. – депонированная заработная плата
|
13 000
|
13 200
|
13 600
|
14 000
|
14 200
|
|
14
|
Платежная ведомость № 17. Реестр депонированной заработной платы от 08.09
|
|
|
|
|
|
|
|
Депонирована не полученная в срок заработная плата за август Храмовой С. И.
|
15 000
|
15 500
|
16 000
|
16 500
|
14 500
|
|
15
|
Выписка из расчетного счета за 09.09. Объявление на взнос наличными. Расходный кассовый ордер № 87 от 09.09
|
|
|
|
|
|
|
|
Внесена на расчетный счет депонированная заработная плата
|
15 000
|
15 500
|
16 000
|
16 500
|
14 500
|
|
16
|
Акт о приеме-передаче объектов основных средств № 12 от 12.09
|
|
|
|
|
|
|
|
Принят к учету объект основных средств (здание склада), ранее числящийся на счете вложений во внеоборотные активы, по первоначальной стоимости. Объект введен в эксплуатацию
|
300 000
|
300 000
|
300 000
|
300 000
|
300 000
|
|
17
|
Акт о приеме-передаче объектов основных средств № 13 от 12.09. Счет-фактура № 308 от 12.09.
|
|
|
|
|
|
|
|
Обществу с ограниченной ответственностью «Автомат» продан станок (оборудование):
|
|
|
|
|
|
|
|
|
300 000
|
300 000
|
300 000
|
300 000
|
300 000
|
|
|
- сумма начисленной амортизации
|
160 000
|
170 000
|
180 000
|
165 000
|
175 000
|
|
|
|
295 000
|
283 200
|
271 400
|
289 100
|
277 300
|
|
|
|
45 000
|
43 200
|
41 400
|
44 100
|
42 300
|
|
|
1) учтены прочие доходы (выручка) от продажи объекта «по отгрузке» (с НДС)
|
?
|
?
|
?
|
?
|
?
|
|
|
2) начислен НДС от признанной суммы дохода (выручки)
|
?
|
?
|
?
|
?
|
?
|
|
|
3) списана сумма амортизации, начисленной по объекту на дату продажи
|
?
|
?
|
?
|
?
|
?
|
|
|
4) списана остаточная стоимость проданного объекта
|
?
|
?
|
?
|
?
|
?
|
|
18
|
Выписка из расчетного счета за 23.09.
Чек № 121837. Приходный кассовый ордер № 100 от 23.09
|
|
|
|
|
|
|
|
Получено наличными на выдачу аванса за первую половину сентября и командировочные расходы
|
425 000
|
426 000
|
430 000
|
428 000
|
427 000
|
|
|
Платежное поручение
|
|
|
|
|
|
|
|
Зачислено от ООО «Автомат» за проданный станок (оборудование) – по счету-фактуре № 308 от 12.09.
|
295 000
|
283 200
|
271 400
|
289 100
|
277 300
|
|
19
|
Приказ. Платежная ведомость № 18. Расходные кассовые ордера № 88 и 89 от 23.09
|
|
|
|
|
|
|
|
Из кассы выдано наличными – всего
|
?
|
?
|
?
|
?
|
?
|
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
1) работникам – аванс за первую половину сентября
|
400 000
|
400 000
|
400 000
|
400 000
|
400 000
|
|
|
2) коммерческому агенту Сергееву С. А. – под отчет на служебную командировку
|
25 000
|
26 000
|
30 000
|
28 000
|
27 000
|
|
20
|
Выписка из расчетного счета за 25.09.
Чек № 121838. Приходный кассовый ордер № 101 от 25.09
|
|
|
|
|
|
|
|
Получено наличными на выдачу под отчет на хозяйственные расходы
|
9 380
|
8 930
|
8 470
|
10 030
|
8 050
|
