|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
47.
|
……………………………………
Включен в состав налоговых вычетов НДС по арендной плате за склад готовой продукции (указать момент включения НДС в состав налоговых вычетов согласно главе 21 НК РФ)
|
|
|
?
|
?
|
?
|
|
48.
|
…………………………………….
Перечислена арендодателю арендная плата за январь
|
|
|
?
|
?
|
?
|
|
49.
|
……………………………………
Принят от подрядчика текущий ремонт арендованного склада:
цена ремонта
НДС
|
|
|
500
?
|
600
?
|
700
?
|
|
50.
|
……………………………………
Включен в состав налоговых вычетов НДС по текущему ремонту арендованного склада (указать момент включения НДС в состав налоговых вычетов согласно главе 21 НК РФ)
|
|
|
?
|
?
|
?
|
|
51.
|
…………………………………….
Приняты работы у подрядчика по выполненному текущему ремонту здания пошивочного цеха:
цена ремонта
НДС по ремонту
|
|
|
20000
?
|
30000
?
|
40000
?
|
|
52.
|
……………………………………
Включен в состав налоговых вычетов НДС по текущему ремонту здания пошивочного цеха (указать момент включения НДС в состав налоговых вычетов согласно главе 21 НК РФ)
|
|
|
?
|
?
|
?
|
|
53.
|
…………………………………….
Приобретен патент на новую технологию пошива рабочей одежды:
цена патента
НДС
|
|
|
80000
?
|
100000
?
|
110000
?
|
|
54.
|
……………………………………
Оплачено Роспатенту за регистрацию приобретенного патента
|
|
|
800
|
1000
|
1100
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
55.
|
……………………………………
Патент введен в эксплуатацию
|
|
|
?
|
?
|
?
|
|
56.
|
……………………………………
Включен в состав налоговых вычетов НДС по патенту (указать момент включения НДС в состав налоговых вычетов согласно главе 21 НК РФ)
|
|
|
?
|
?
|
?
|
|
57.
|
…………………………………….
Оплачено по счету продавца патента
|
|
|
?
|
?
|
?
|
|
58.
|
…………………………………….
Начислена амортизация основных средств за январь месяц:
пошивочного цеха
транспортного цеха
управления организации
|
|
|
85000
25000
15000
|
75000
15000
10000
|
80000
20000
10000
|
|
59.
|
……………………………………
Начислена амортизация нематериальных активов организации
|
|
|
500
|
550
|
600
|
|
|
Учет расчетов по оплате труда и другим выплатам
|
|
|
|
|
|
|
60.
|
…………………………………….
Начислена и распределена заработная плата:
- производственным рабочим пошивочного цеха по изготовлению рабочей одежды:
курток
комбинезонов
исправление брака по курткам
- рабочим, обслуживающим оборудование пошивочного цеха, руководителям, специалистам и младшему обслуживающему персоналу пошивочного цеха
- персоналу транспортного цеха
- руководителям, специалистам, служащим, и младшему обслуживающему персоналу управления организации
- рабочим, обслуживающим оборудование пошивочного цеха за отпуск
- работникам управления организации за отпуск
Распределение заработной платы произвести в табл.16
|
|
|
300000
200000
3000
50000
90000
100000
20000
30000
|
400000
300000
4000
60000
100000
90000
30000
20000
|
450000
300000
5000
65000
95000
90000
25000
35000
|
|
61.
|
…………………………………….
Начислены пособия по временной нетрудоспособности:
работникам пошивочного цеха
работникам транспортного цеха
работникам управления
|
|
|
5000
2000
1000
|
4000
3000
2000
|
3000
2000
5000
|
|
62.
|
……………………………………
Начислены дивиденды работникам организации:
сумма дивидендов
сумма налога на дивиденды
Принять ставку налога на дивиденды в соответствии с законом
Учредителями организации являются только российские юрлица и физические лица-резиденты
Дивидендов от других организаций ЗАО ”Стимул“ не получало
|
|
|
500
?
|
400
?
|
300
?
|
|
63.
|
…………………………………….
Начислены и распределены страховые взносы в социальные фонды:
на затраты по изготовлению курток:
в ФСС
в ФСС (несчастный случай)
в ФМС
в ПФ
на затраты по изготовлению комбинезонов:
в ФСС
в ФСС (несчастный случай)
в ФМС
в ПФ
на затраты по исправлению брака:
в ФСС
в ФСС (несчастный случай)
в ФМС
в ПФ
|
|
|
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
|
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
|
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
|
на общепроизводственные расходы:
в ФСС
в ФСС (несчастный случай)
в ФМС
в ПФ
|
|
|
?
?
?
?
|
?
?
?
?
|
?
?
?
?
|
|
|
на затраты транспортного цеха:
в ФСС
в ФСС (несчастный случай)
в ФМС
в ПФ
|
|
|
?
?
?
?
|
?
?
?
?
|
?
?
?
?
|
|
|
на общехозяйственные расходы:
в ФСС
в ФСС (несчастный случай)
в ФМС
в ПФ
Применить ставки страховых взносов, установленные законом
Распределение страховых взносов произвести в табл.16
|
|
|
?
?
?
?
|
?
?
?
?
|
?
?
?
?
|
|
64.
|
…………………………………….
Удержано из заработной платы работников:
налог на доходы физических лиц
в возмещение потерь от брака
|
|
|
90000
2000
|
107000
3000
|
115000
1000
|
|
|
Учет затрат на производство
|
|
|
|
|
|
|
65.
|
……………………………………
Распределены и списаны по назначению затраты транспортного цеха (табл.17 и 18). Транспортный цех оказал услуги:
пошивочному цеху – ? т/км;
управлению организации – ? т/км
Количество услуг в тонно-километрах, оказанных подразделениям организации, установить самостоятельно
|
|
|
?
?
|
?
?
|
?
?
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
