|
№ п/п
|
Хозяйственная операция
|
0 вар.
|
|
1.
|
Начислена амортизация по объектам производственного назначения
|
140
|
|
2.
|
Начислена амортизация по объектам общехозяйственного назначения
|
20
|
|
3.
|
Начислена заработная плата производственным рабочим
|
400
|
|
4.
|
Начислена заработная плата общепроизводственному персоналу
|
50
|
|
5.
|
Начислена заработная плата административно-управленческому персоналу
|
100
|
|
6.
|
Начислены взносы на социальное страхование и обеспечение (30 %) от оплаты труда производственных рабочих
|
?
|
|
7.
|
Начислены взносы на социальное страхование и обеспечение (30 %) от оплаты труда общепроизводственного персонала
|
?
|
|
8.
|
Начислены взносы на социальное страхование и обеспечение (30 %) от оплаты труда административно-управленческого персонала
|
?
|
|
9.
|
Принят к оплате счет ОАО «Горсвет»
|
30
|
|
10.
|
Поступили материалы от поставщиков
|
2500
|
|
11.
|
Учтен НДС по приобретенным ценностям
|
450
|
|
12.
|
Акцептованы счета по доставке материалов (в т.ч. НДС)
|
11,8
|
|
13.
|
Осуществлено страхование материальных ценностей в процессе доставки
|
6
|
|
14.
|
Приняты к учету на склад приобретенные материальные ценности
|
?
|
|
15.
|
Принято выполнение этапа возведения основных несущих стен склада № 2
|
400
|
|
16.
|
Произведены отчисления в резерв на проведение планового ремонта
|
63
|
|
17.
|
Поступили денежные средства в кассу для выдачи заработной платы
|
?
|
|
18.
|
Выдана заработная плата
|
500
|
|
19.
|
Сумма депонированной заработной платы пере-числена на сберегательные вклады сотрудников
|
50
|
|
20.
|
Использованы материалы на производство продукции
|
2000
|
|
21.
|
Использованы смазочно-оптирочные материалы для обслуживания машин и оборудования
|
100
|
|
22.
|
Использованы расходные материалы для оргтехники и канцелярские товары аппаратом управления
|
15
|
|
23.
|
Произведен плановый ремонт основных средств производственного назначения подрядным способом
|
350
|
|
24.
|
Начислены проценты (15 % годовых) по долгосрочному кредиту на строительство склада № 2 за текущий месяц
|
?
|
|
25.
|
Начислены проценты (20 % годовых) по краткосрочному кредиту, взятому на пополнение оборотных средств предприятия, за текущий месяц
|
?
|
|
26.
|
Списаны общепроизводственные расходы
|
?
|
|
27.
|
Списаны общехозяйственные расходы
|
?
|
|
28.
|
Оприходована на склад готовая продукция (остаток незавершенного производства на
31 января составил 100 тыс. руб.)
|
?
|
|
29.
|
Отгружена готовая продукция покупателям
|
3100
|
|
30.
|
Признана задолженность покупателей за реализованную в текущем месяце продукцию (с НДС)
|
4720
|
|
31.
|
Начислен НДС по реализованной продукции (18 %)
|
?
|
|
32.
|
Зачтен аванс покупателей
|
1650
|
|
33.
|
Поступили средства на расчетный счет от покупателей за приобретенную продукцию
|
8000
|
|
|
в том числе авансовые платежи
|
?
|
|
34.
|
Выставлены счета арендатору за текущий месяц
|
30
|
|
35.
|
Начислен НДС по аренде
|
?
|
|
|
Поступили средства от арендатора
|
?
|
|
36.
|
Выявлен финансовый результат по обычным видам деятельности
|
?
|
|
37
|
Выявлен финансовый результат по прочим видам деятельности
|
?
|
|
38.
|
Начислен налог на прибыль
|
?
|
|
39.
|
Принят к вычету НДС по приобретенным ценностям
|
?
|
|
40.
|
Погашена задолженность перед бюджетом по налогам и сборам по налогу на прибыль
|
?
|
|
41.
|
Погашена задолженность перед бюджетом по НДС
|
?
|
|
42
|
Погашена задолженность перед внебюджетными фондами
|
?
|
